Kierunek zaawansowany to dokument wyrażający życzenia danej osoby dotyczące krytycznej opieki, gdy osoba ta nie jest w stanie zdecydować o sobie.
Planowanie zaufania i nieruchomości
-
Agencja z konieczności jest rodzajem relacji, w której jedna strona może podejmować istotne decyzje dla drugiej strony.
-
Alaska Trust Act zapewnia ochronę przed wierzycielami w przypadku nieodwołalnych trustów, pod warunkiem, że trust posiada beneficjenta, który jest beneficjentem uznaniowym.
-
Alternatywny beneficjent jest terminem używanym w odniesieniu do osoby, która jest zwykle wymieniona w testamencie, w przypadku gdy osoba, która jest wymienionym beneficjentem, odmówi, zrzeka się lub nie jest w stanie przyjąć spadku.
-
Roczne wykluczenie to kwota pieniędzy, którą jedna osoba może przekazać innej osobie w prezencie bez ponoszenia podatku od darowizn lub wywierania wpływu na jednolity kredyt.
-
Fundusz ochrony aktywów (APT) jest narzędziem planowania finansowego służącym do przechowywania aktywów osoby w celu ochrony ich przed wierzycielami.
-
Autoryzowane inwestycje to takie, które są dozwolone w ramach trustu.
-
Ayurveda to system medycyny, który powstał w Indiach ponad 2000 lat temu, a obecnie jest komercjalizowany i odnosi szybki sukces na rynku.
-
Syndyk masy upadłości to osoba wyznaczona przez Powiernika Stanów Zjednoczonych do reprezentowania majątku dłużnika podczas postępowania upadłościowego.
-
Nagie zaufanie jest rodzajem zaufania, które zapewnia beneficjentom natychmiastową i absolutną własność jego kapitału i generowanych przez niego dochodów.
-
Korzystny interes odnosi się do prawa jednostki do korzystania z aktywów posiadanych przez kogoś innego i jest często związany ze sprawami dotyczącymi rachunków powierniczych.
-
Klauzula beneficjenta pozwala właścicielowi polisy inwestycyjnej na wskazanie osób fizycznych jako głównych i dodatkowych beneficjentów.
-
Zapis to akt przekazania majątku osobistego lub majątku finansowego, takiego jak akcje, obligacje, biżuteria i środki pieniężne osobie lub organizacji na podstawie postanowień testamentu lub planu nieruchomości.
-
Beneficjentem zaufania jest osoba fizyczna lub grupa osób, które korzystają z aktywów zaufania i generowanych przez nie dochodów zgodnie z umową powierniczą.
-
Przy ślepym zaufaniu powiernicy mają pełną dyskrecję w odniesieniu do aktywów, a beneficjenci zaufania nie mają wiedzy o zasobach trustu.
-
Punktowy GIC to rodzaj gwarantowanej umowy inwestycyjnej, w której zarówno kwota główna, jak i odsetki są zwracane płatnikowi w przyszłości.
-
Canadian Royalty Trust, lub CanRoy, to firma naftowa, gazowa lub mineralna, która jest zorganizowana raczej jako trust niż tradycyjna korporacja.
-
Podstawa przeniesienia jest metodą ustalania podstawy opodatkowania składnika aktywów, gdy jest on przenoszony z jednej osoby na drugą.
-
Podział środków pieniężnych na jednostkę jest miarą, która odnosi się do kwoty płatności gotówkowych dokonywanych na rzecz indywidualnych posiadaczy funduszu o określonym dochodzie.
-
Cestui que vie odnosi się do osoby mającej prawo do nieruchomości oraz dochodu i zysków, które zapewnia nieruchomość.
-
Charytatywny fundusz powierniczy ma na celu zmniejszenie dochodu beneficjenta podlegającego opodatkowaniu, przekazując najpierw część dochodów funduszu na cele charytatywne.
-
CRAT (Charitable Remainder Annuity Trust) to rodzaj transakcji darowizny, w której ofiarodawca wnosi aktywa do funduszu charytatywnego.
-
Charytatywne trustu pozostałego jest zwolnionym z podatku nieodwołalnym trustem mającym na celu zmniejszenie dochodu osób fizycznych podlegających opodatkowaniu i wspieranie organizacji charytatywnych.
-
Chartered Trust And Estate Planner to profesjonalna akredytacja oferowana przez Global Academy of Finance and Management.
-
Clifford Trusts pozwala darczyńcom na przeniesienie aktywów generujących dochód do trustu, a następnie odzyskanie ich po wygaśnięciu trustu.
-
Kodicil jest wszelkiego rodzaju uzupełnieniem testamentu, służącym do zmiany zapisów testamentu.
-
Fundusz zbiorowego inwestowania (CIF) jest zwolnionym od podatku, zbiorowym funduszem inwestycyjnym, dostępnym głównie w programach emerytalnych.
-
Zmieszany fundusz powierniczy łączy aktywa w ramach wspólnej strategii zarządzania inwestycjami.
-
Prawo zwyczajowe to system, który większość państw stosuje do określania własności nieruchomości nabytej podczas małżeństwa, co jest przeciwieństwem własności wspólnotowej.
-
Konserwatorium ma miejsce, gdy sąd wyznacza kogoś do kierowania sprawami osoby niepełnosprawnej lub sprawami finansowymi i osobistymi małoletniego.
-
Wyraźna konsumpcja to nabywanie określonych towarów lub usług, które służą wyraźnemu celowi wykazania bogactwa.
-
Consumers Reports to miesięcznik i strona internetowa poświęcona testowaniu produktów opublikowana przez Consumers Union.
-
Credit Shelter Trust umożliwia pozostałemu przy życiu małżonkowi przekazywanie aktywów swoim dzieciom bez podatku od nieruchomości.
-
Moc Crummeya to technika, która umożliwia osobie otrzymanie prezentu, który nie kwalifikuje się do zwolnienia z podatku od darowizn, i zmianę go na kwalifikujący się.
-
Curtesy jest powszechnym prawem męża do majątku i własności jego zmarłej żony.
-
Doktryna cy pres jest koncepcją prawną, która daje sądom prawo interpretowania warunków charytatywnego zaufania, woli lub daru.
-
Osoba zmarła to termin używany przez księgowych, prawników i osoby zajmujące się planowaniem nieruchomości w odniesieniu do osoby zmarłej.
-
Decamillionaire to termin używany dla osoby o wartości netto ponad 10 milionów danej waluty, najczęściej dolarów amerykańskich, euro lub funtów szterlingach.
-
Deklaracja zaufania określa beneficjentów trustu, powiernika oraz pewne wytyczne, których powiernik musi przestrzegać.
-
Defalcation to głównie niewłaściwe wykorzystanie środków przez powiernika, ale odnosi się również do wadliwej praktyki księgowej polegającej na konsolidacji długu w jednym zadłużeniu całkowitym.