Miliony Amerykanów co roku przekazują darowizny w postaci gotówki i mienia na rzecz organizacji charytatywnych. Jednak wielu darczyńców wciąż pragnie, aby mogli zrobić więcej dla organizacji charytatywnych, które kochają i wspierają.
Ubezpieczenie na życie może być skutecznym i wygodnym zasobem do zaoferowania. W tym artykule przeanalizowano różne metody darowizn na ubezpieczenia na życie i ich zalety.
Charytatywne udzielanie jeźdźcom na ubezpieczenie na życie
Charytatywni jeźdźcy to stosunkowo nowy dodatek do rodziny jeźdźców dostępnych w nowoczesnych polisach na życie. Na przykład ci jeźdźcy, którzy mogą być dołączeni do polis o wartości nominalnej powyżej 1 miliona USD, płacą 1-2% wartości nominalnej polisy na kwalifikowaną działalność charytatywną wybraną przez ubezpieczającego, chociaż czasami istnieją ograniczenia dotyczące maksymalnej dopuszczalnej kwoty prezentu.
Ci jeźdźcy zazwyczaj nie ponoszą żadnych dodatkowych kosztów i często nie obniżają wartości gotówki ani świadczenia z tytułu śmierci z polisy. Ci jeźdźcy skutecznie eliminują potrzebę tworzenia, płacenia i zarządzania oddzielnymi funduszami zaufania do śmierci ubezpieczonego.
Kluczowe dania na wynos
- Podarowanie polisy może również skutkować bieżącym odliczeniem podatku dochodowego od wartości godziwej polisy, co w niektórych przypadkach może być dość znaczące.
Darczyńcy mogą również wybrać organizację charytatywną jako nieodwoływalnego beneficjenta. Korporacje mogą skutecznie wdrażać dające dywidendy korporacyjne jako politykę zapewniającą korzyści podatkowe i społeczne.
Po dodaniu kierowcy, ubezpieczający nie musi podejmować żadnych dalszych działań. Ci jeźdźcy mają kilka ograniczeń, być może największym z nich jest wysoka ochrona, którą należy kupić, aby z nich skorzystać.
Każda wybrana organizacja charytatywna musi być kwalifikowaną organizacją charytatywną 501 (c) 3, która spełnia definicję IRS organizacji non-profit. Upewnij się, że organizacja charytatywna, którą chcesz wspierać, zaakceptuje Twoją polisę na życie. Niektóre typy polityk, takie jak polityki terminowe, są często odrzucane przez te organizacje.
Darowizny na polisy
Chociaż strategia ta jest nieco bardziej zaangażowana niż zwykły zakup jeźdźca na cele charytatywne, darowizny z polis zapewniają również znacznie większą korzyść dawcy i organizacji charytatywnej. Podarowanie polisy ubezpieczeniowej na życie może znacznie obniżyć podlegający opodatkowaniu majątek dawcy, co może zaoszczędzić tysiące dolarów na podatkach od nieruchomości dla podatników o wyższych dochodach. (W celu zapoznania się z nimi przeczytaj: Odliczanie datków ).
Być może, co najważniejsze, organizacja charytatywna otrzyma całą polisę po śmierci ubezpieczonego. Zwykle będzie to znacznie więcej niż otrzymają od dowolnego kierowcy i może stanowić znaczącą gratkę. Kosztem dla dawcy jest składka opłacona z polisy, a wszelkie składki zapłacone po dacie podarunku będą również podlegały odliczeniu.
Nie ma również ograniczenia co do wielkości polisy, którą można przekazać, ponieważ darowizny na cele charytatywne nie mają górnego limitu dla celów podatku od nieruchomości. Strategia ta nie utrudnia obecnej strategii inwestycyjnej dawcy i może stanowić użyteczny sposób na usunięcie niechcianej polisy pierwotnie zakupionej w celu zaspokojenia potrzeby, która już nie istnieje.
Darczyńcy powinni rozważyć wykorzystanie charytatywnych jeźdźców na polisach ubezpieczenia wartości pieniężnej, aby w miarę możliwości zapewnić co najmniej mały prezent.
Określenie organizacji charytatywnej jako beneficjenta
Określenie organizacji charytatywnej jako beneficjenta polisy ubezpieczeniowej na życie jest najprostszym sposobem zapewnienia organizacji charytatywnej z zasiłkiem pogrzebowym pochodzącym z polisy. Nie oferuje korzyści z podatku dochodowego związanych z podarowaniem polisy, ale nadal zmniejsza majątek dawcy o kwotę świadczenia z tytułu śmierci. Darczyńcy, którzy nie są do końca pewni, w jaki sposób chcą rozdzielić swoje aktywa po śmierci, mogą wymienić organizację charytatywną jako odwołalnego beneficjenta. Daje im to elastyczność w przypadku zmiany ich sytuacji finansowej. Jeśli dawca zdecyduje się przestać płacić składki, organizacja charytatywna może kontynuować proces lub pozwolić na wygaśnięcie polisy.
Określenie organizacji charytatywnej jako beneficjenta zapewnia również prywatność transakcji, co może być ważne dla darczyńców, którzy chcą zachować w tajemnicy swoje zamiary obdarowywania przed rodziną lub innymi spadkobiercami. Przeniesienie aktywów z umowy ubezpieczenia nie może być kwestionowane, co uniemożliwia nikomu powstrzymanie darowizny.
Dywidendy z tytułu polis
Chociaż podarunki z tytułu polis nie przyniosą takiej samej kwoty korzyści organizacji charytatywnej, jak w innych omawianych strategiach, ubezpieczający mogą otrzymywać dywidendy wypłacane na polisy ubezpieczenia na życie i przekazywać je na cele charytatywne. Przekazane dywidendy można odliczyć w taki sam sposób, jak składki wypłacane na podstawie obdarowanej polisy, a strategia ta nie wymaga żadnych dodatkowych nakładów pieniężnych od dawcy.
Dolna linia
Darczyńcy, którzy chcą wykorzystać swoje darowizny pieniężne na cele charytatywne, mogą skorzystać z ubezpieczenia na życie, aby osiągnąć swoje cele. Albo wręczając polisę, albo wskazując organizację charytatywną jako beneficjenta, mogą zapewnić organizacji charytatywnej dużą sumę pieniędzy i zapewnić trwałe dziedzictwo dla sprawy, w którą wierzą.
Aby uzyskać więcej informacji na temat korzystania z ubezpieczenia na życie jako narzędzia obdarowywania, skontaktuj się z agentem ubezpieczeniowym lub doradcą finansowym.
(Więcej informacji znajduje się w: Przekazywanie zasiłków emerytalnych na cele charytatywne ).
