Istnieje wiele powodów, dla których warto rozważyć przeniesienie indywidualnego konta emerytalnego Roth (IRA), które przenosi środki z istniejącego tradycyjnego konta emerytalnego (lub innego konta emerytalnego) na konto Roth IRA. Oto krótkie spojrzenie na sposób konwersji na Roth IRA oraz rozważenia przy podejmowaniu decyzji, czy ma to dla Ciebie sens.
Kluczowe dania na wynos
- Rolowanie (lub konwersja) Roth IRA przenosi pieniądze z tradycyjnego IRA lub 401 (k) na Rotha. Możesz ominąć limity dochodu Roth IRA, wykonując kumulację. Podatek będzie należny od każdej przeliczonej kwoty, która może być znaczna.
Jak przekonwertować na Roth IRA
Większość dużych firm brokerskich ułatwia konwersję na Roth. Zasadniczo jest to proces trzyetapowy:
1. Zasil swoje tradycyjne IRA (lub inne konto emerytalne). Jeśli jeszcze go nie masz, najpierw musisz go otworzyć i sfinansować.
2. Płać podatki od swoich składek i zysków. Składki Roth IRA wpłacane są za dolary podatkowe. Jeśli już odliczyłeś swoje tradycyjne składki IRA, będziesz teraz winien podatki. Brzmi to dość łatwo, ale należy pamiętać, że obciążenie podatkowe może być znaczne.
3. Przekształć konto w Roth IRA. Jeśli nie masz jeszcze Roth IRA, otworzysz go podczas najazdu.
Metody Roth IRA Rollover
Najprostszym sposobem na przejście na Roth jest powiernik na powiernika lub bezpośrednie przeniesienie z jednej instytucji finansowej do drugiej. Powiedz tradycyjnemu dostawcy IRA, że chcesz przelać pieniądze bezpośrednio do swojego dostawcy Roth IRA.
Jeśli oba IRA są w tej samej firmie, możesz poprosić swoją instytucję finansową o przelanie określonej kwoty z tradycyjnej IRA do Roth. Ta metoda nazywa się tym samym przekazaniem powiernika.
Z pośrednim rolowaniem otrzymujesz dystrybucję z tradycyjnego IRA. Masz wtedy 60 dni na złożenie go w Roth IRA.
Przeliczanie z 401 (k)
Po odejściu z pracy możesz również przekonwertować inne konta emerytalne, takie jak sponsorowany przez pracodawcę plan 401 (k) lub 403 (b). Niektóre plany umożliwiają dostęp do pieniędzy w trakcie pracy - „dystrybucja w trakcie pracy”. Zazwyczaj jednak musisz osiągnąć wiek 59½, zanim będziesz mógł to zrobić.
Następnie będziesz miał tylko 60 dni na wpłacenie wszystkich pieniędzy na nowe konto Roth - w tym 20%, których nie otrzymałeś. Jeśli dotrzymasz terminu, wszelkie pieniądze, które nie zostaną przeniesione do Roth IRA, będą podlegały 10% karom za wcześniejsze wycofanie, jeśli masz mniej niż 59 ½. I nadal będziesz mieć problem z podatkami dochodowymi od całej przeliczonej kwoty.
Zalety Roth IRA
Roth IRA oferują szereg kluczowych korzyści, których nie oferują inne plany emerytalne.
Po pierwsze, zarobki Roth IRA rosną bez podatku, a wypłaty na emeryturę są również wolne od podatku. Ponadto możesz wycofać swoje składki w dowolnym momencie, niezależnie od wieku. Co więcej, nie ma wymaganych minimalnych dystrybucji (RMD) dla Roth IRA. Oznacza to, że jeśli nie potrzebujesz pieniędzy, możesz zostawić konto w spokoju i przekazać je spadkobiercom.
Konwersja Rotha jest szczególnie atrakcyjna, jeśli oczekujesz, że twoja przyszła stawka podatkowa będzie wyższa niż obecna. A jeśli twoje zarobki są wystarczająco wysokie, aby uniemożliwić ci bezpośredni udział w Roth IRA, możesz użyć konwersji Rotha jako backdoora w przyszłym wolnym od podatku dochodzie na emeryturze.
Czy powinieneś teraz przejść na Roth IRA?
Kiedy już zdecydujesz, że Roth IRA jest najlepszym wyborem na emeryturę, decyzja o konwersji sprowadza się do rachunku podatkowego za bieżący rok. Dzieje się tak, ponieważ przenosząc pieniądze z konta emerytalnego przed opodatkowaniem, takiego jak tradycyjny IRA lub 401 (k), do Roth, musisz płacić podatki od tego dochodu.
Plusy
-
- Roth IRA oferują ogromne korzyści podatkowe, w tym wolny od podatku wzrost i wolne od podatku wypłaty na emeryturę.
-
- Możesz wycofać składki w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, bez podatku.
-
- W przeciwieństwie do tradycyjnych IRA i 401 (k) Roth nie wymaga minimalnych dystrybucji.
Cons
-
- Płacisz podatek od konwersji - i może być znaczny.
-
- Nie możesz skorzystać, jeśli Twoja stawka podatkowa będzie w przyszłości niższa.
-
- Musisz wziąć pięć lat, aby wziąć wolne od podatku wypłaty z Roth, nawet jeśli masz już 59 lat.
Ma to sens: gdybyś pierwotnie wpłacił te pieniądze do Rotha, zapłaciłbyś od nich podatki za rok, w którym wnosiłeś wkład.
Przeniesienie Roth IRA jest najbardziej korzystne, gdy:
- Masz gotówkę na pokrycie podatków. Możesz ulec pokusie wykorzystania niektórych przekonwertowanych funduszy na pokrycie podatków. Ale to oznacza, że przegapisz lata lub dekady wolnego od podatków wzrostu tych pieniędzy. I możesz być winien 10% kary pieniężnej. Nie powoduje to uciążliwych konsekwencji podatkowych. Uważaj: kwota, którą przeliczasz, dodając ją do dochodu w bieżącym roku, może przenieść cię do wyższej grupy podatkowej lub narazić Cię na podatki, których inaczej nie zapłaciłbyś. Na przykład emeryci, którzy przekształcają aktywa w Roth IRA, mogą ostatecznie płacić więcej podatku od swoich świadczeń z ubezpieczenia społecznego i wyższych składek Medicare, jeśli przeliczona kwota podnosi ich dochód powyżej określonego poziomu. Doradca podatkowy może pomóc w chrupnięciu liczb. Twoje istniejące konto IRA poniosło ostatnio straty. Niższe saldo w tradycyjnym IRA oznacza, że będziesz winien mniej podatku w czasie konwersji i będziesz mieć większy potencjał wzrostu bez podatku. W przypadku zamiany istniejących sald kont emerytalnych na Roth IRA w tym roku kalendarzowym podatek zostanie zapłacony po złożeniu deklaracji podatkowej w terminie podatkowym w przyszłym roku. Znajdujesz się w niższym przedziale podatkowym niż zwykle, być może dlatego, że pracowałeś mniej, zmieniałeś pracę lub straciłeś premię. Masz więcej możliwych do wyliczenia odliczeń niż zwykle, co może pomóc obniżyć twój dochód do opodatkowania. W bieżącym roku zarabiasz za dużo, aby wnieść wkład w Roth, ale oczekujesz wyższej stawki podatkowej podczas przejścia na emeryturę.
Dolna linia
Konwersja na Roth IRA jest łatwiejsza niż kiedykolwiek. Możesz przenieść część lub całość istniejącego tradycyjnego salda IRA (lub innego konta emerytalnego) na konto Roth IRA, niezależnie od dochodów. Należy jednak pamiętać, że ograniczenia w zakresie uprawnień do dochodu nadal obowiązują w odniesieniu do składek w bieżącym roku.
Po zakończeniu konwersji pogratuluj sobie: właśnie zarejestrowałeś się przez wiele lat bez podatku. Może to być różnica między stresującą - a szczęśliwą - emeryturą.
