Tak. SEP IRA jest po prostu tradycyjną IRA, która otrzymuje składki SEP od pracodawcy i działa na tych samych zasadach.
Żeby było jasne:
- Tradycyjny indywidualny rachunek emerytalny (IRA) to długoterminowy plan oszczędnościowy, który pozwala osobie lub parze z dochodem podlegającym opodatkowaniu zainwestować część rocznego dochodu brutto do ustalonego maksimum każdego roku. Te pieniądze nie podlegają w tym roku podatkowi dochodowemu, a pieniądze nie podlegają opodatkowaniu, ponieważ narastają z roku na rok. Kiedy właściciel konta przejdzie na emeryturę i zacznie wypłacać pieniądze, podlega opodatkowaniu jako zwykły dochód. Program samozatrudnienia (SEP) IRA to odmiana przeznaczona dla freelancerów i właścicieli małych firm zatrudniających co najmniej jednego pracownika. W przeciwieństwie do tradycyjnego IRA pracownik nie może wpłacać składek na fundusz. Ale pracodawca może wnieść wkład do funduszu pracownika, a także do własnego funduszu.
SEP IRA ma być łatwy w konfiguracji i elastyczny w użyciu. Na przykład pracodawca może zdecydować pod koniec roku, czy wnieść wkład i ile. (Pracodawca nie może wpłacać składek tylko na swój własny fundusz, ale musi również wnosić wkład do funduszy uprawnionych pracowników).
Kluczowe dania na wynos
- SEP IRA jest rodzajem tradycyjnej IRA przeznaczonej dla freelancerów i właścicieli małych firm. Podobnie jak w przypadku każdej tradycyjnej IRA, możesz przekształcić konto w IRA Rotha. Pamiętaj tylko, że będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy za ten rok podatkowy przez cały bilans.
Zrozumienie SEP IRA
Podobnie jak tradycyjne IRA, SEP IRA można otworzyć w prawie każdym banku, instytucji finansowej, firmie inwestującej osobiście lub platformie transakcyjnej online. Dostępna jest szeroka gama opcji inwestycyjnych, od konserwatywnych funduszy obligacyjnych po fundusze akcyjne o agresywnym wzroście.
To jednak nie tylko konto. Jest to specjalne konto IRA, a tym, co je wyróżnia, jest to, że jest ono zatwierdzone przez Internal Revenue Service jako narzędzie oszczędności emerytalnych z federalnymi ulgami podatkowymi.
IRA z definicji jest odroczonym podatkowo narzędziem oszczędnościowym. Korzyści dla Ciebie i Twoich pracowników:
Aby przekonwertować SEP IRA, skontaktuj się z instytucją finansową, która zarządza pieniędzmi. Możesz przenieść pieniądze tam lub w dowolnej innej firmie, która oferuje IRA.
Podatki od pieniędzy wpłaconych na konto są opóźnione do czasu ich wypłaty, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę. Twój dochód podlegający opodatkowaniu oraz dochód Twoich pracowników jest zmniejszony w tym roku. Tak więc faktyczne uderzenie w twój dochód netto jest mniejsze niż w przypadku, gdybyś po prostu otworzył rachunek oszczędnościowy, aby schować swoje pieniądze. Co więcej, nie jesteś opodatkowany z roku na rok. Wszystkie podatki są należne tylko przy wypłacaniu pieniędzy.
Tradycyjna IRA nazywa się „tradycyjną”, aby odróżnić ją od innego głównego typu IRA, Roth.
Konwertowanie SEP IRA na Roth IRA
Roth IRA ma jedną główną różnicę w stosunku do tradycyjnej IRA: podatki są płacone z góry. Oznacza to, że wpłacasz dochód po opodatkowaniu, nie otrzymując natychmiastowego odliczenia podatkowego. Ale nigdy więcej nie będziesz winien podatków od tych pieniędzy, kwoty głównej lub zysków, gdy wycofasz je po przejściu na emeryturę.
Kiedy konwertujesz dowolną tradycyjną IRA, w tym SEP IRA, na konto Roth, jesteś winien podatek od salda w tym roku podatkowym. Jest to uważane za rozsądne planowanie emerytalne, jeśli możesz sobie pozwolić na płacenie podatków teraz, zamiast ich późniejszego, po przejściu na emeryturę. Jest to szczególnie ważne, jeśli po przejściu na emeryturę spodziewasz się wyższego przedziału podatkowego.
Kolejną zaletą Roth IRA jest to, że nie będziesz musiał dokonywać minimalnych rocznych wypłat, jak w przypadku tradycyjnego IRA. IRS już się ograniczył i dlatego nie dba o to, czy i kiedy wykorzystasz pieniądze.
Wreszcie, Roth IRA nie ma kar za wcześniejsze wycofanie się. Jeśli absolutnie musisz zaatakować swoje konto emerytalne przed przejściem na emeryturę, możesz to zrobić.
Jak
Aby dokonać konwersji na Roth IRA, skontaktuj się z instytucją finansową, która zarządza twoim SEP lub innym tradycyjnym kontem IRA. W IRS-speak jest to powiernik konta. Możesz przelać pieniądze na konto Roth w tej instytucji lub w innym miejscu, jeśli chcesz.
W każdym razie upewnij się, że poprosiłeś o przejście. Nie chcesz, aby pieniądze te trafiły w twoje ręce. Nawet jeśli go nie użyjesz, możesz spotkać się z karami za wcześniejsze wycofanie.
