401 (k) Uwaga
Często zdarza się, że dana osoba pracuje w tej samej firmie przez długi czas, aby zakurzona papierkowa robota 401 (k) siedziała w szufladzie na dokumenty bezpiecznie i dźwiękowo - i przestarzała.
Wyobraź sobie szok, gdy śmierć szczęśliwie żonatego dyrektora, dumnego rodzica kilku dzieci z drugą żoną, ujawnia, że głównym, w 100% beneficjentem jego 401 (k) jest jego pierwsza żona. Żona nr 2 będzie musiała pozwać i mieć nadzieję, że sądy naprawią ten błąd, ale jej szanse na uzyskanie więcej niż 50% są w najlepszym razie niewielkie.
W obliczu szeregu decyzji związanych z nową pracą łatwo jest szybko pominąć wybór beneficjentów na różnych kontach finansowych. Po pierwsze, to zadanie sprawia, że ludzie przynajmniej krótko myślą o własnej śmierci. Zamiast tego pomyśl o zapisach jako prezentach dla ludzi, którzy powinni je otrzymać.
Te oznaczenia są ważne, aby uzyskać poprawne informacje. W przeciwnym razie dziedzictwo może stać się koszmarem.
Kluczowe dania na wynos
- Musisz podać głównego beneficjenta i co najmniej jednego beneficjenta warunkowego (do którego aktywa przejdą, jeśli główny beneficjent już zmarł). Oznaczenia beneficjenta dla kwoty 401 (k) zastępują treść testamentu. Dzieci, które nadal są małoletnie, nie mogą dziedziczyć jako bezpośredni beneficjenci.
Oznaczenie i przydział beneficjenta
Podczas zakładania firmy 401 (k) pojawia się formularz beneficjenta, który pyta zarówno o głównego beneficjenta, jak i beneficjenta / beneficjenta warunkowego. Jeśli umrzesz z tym 401 (k) wciąż nieoznaczonym, trafi do sądu spadkowego - nie ma miejsca na opuszczenie żałobnych bliskich.
Musisz podać głównego beneficjenta i co najmniej jednego beneficjenta warunkowego (do którego przejdą aktywa, jeśli główny beneficjent już zmarł). Gdy aktywa staną się własnością głównego beneficjenta, beneficjent rezerwowy traci wszystkie roszczenia.
Zakłada się, że 100% aktywów trafia do głównego beneficjenta. Zamiast tego możesz podać nazwę kilku głównych beneficjentów, przydzielając im odsetki aktywów. Jeśli na przykład współmałżonek będzie już dobrze zabezpieczony, właściciel majątku może zdecydować o przydzieleniu im tylko 50% z 401 (k) i podzielenie pozostałej części na dwoje dzieci pary, z których każda ma 25% głównych beneficjentów.
W przypadku każdego konta podlegającego ustawie o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), odłożenie małżonka na mniej niż 50% powoduje konieczność zwolnienia małżonka. Przepis ten leży w interesie państwa, aby wdowa lub wdowiec nie pozostali biedni, podczas gdy wszystkie aktywa trafiają bezpośrednio do dzieci - lub kogoś innego. Może także zapobiegać sporom.
Ponownie, wielu warunkowym beneficjentom, takim jak wiele podmiotów podstawowych, można przypisać wartości procentowe. Można wyznaczyć 100% dla małżonka jako głównego beneficjenta, a następnie w alokacji rezerwowej (na wypadek nieprzewidzianych okoliczności) podzielić równo między swoje dzieci.
Pomyśl o tych decyzjach jako części ogólnego planu nieruchomości. Samo ogłaszanie, że „wszystkie moje aktywa, które mają być równo podzielone” lub jakiś taki język w testamencie, nie załatwia automatycznie wszystkiego: oznaczenia beneficjenta dla 401 (k) zastępują treść testamentu. A wszelkie sprzeczne nazwy spadkobierców otwierają drzwi do sporów, które marnują pieniądze i mogą stworzyć w rodzinie dziedzictwo antagonizmu.
Ile lat mają dzieci?
Dzieci, które nadal są nieletnie, nie mogą dziedziczyć jako bezpośrednich beneficjentów; należy zapewnić opiekuna, który będzie nadzorował wykorzystanie funduszy, w przeciwnym razie sąd wyznaczy taki. Jeśli to możliwe, unikaj angażowania sądu zastępczego, który rozpoznaje sprawy dotyczące spraw spadkobierców, w tym spadek testamentów oraz zarządzanie majątkami i trustami.
Utworzenie zaufania do nazwisk dzieci z wybranym powiernikiem jest często rozwiązaniem. Wykonanie tego (z pomocą adwokata lub podobnie wykwalifikowanego eksperta) pozwala również określić, ile lat muszą mieć dzieci, aby wejść w dziedzictwo.
Z adwokatem warto zbadać ustanowienie testamentowego zaufania, które można nazwać beneficjentem. W testamencie zaufania powiernik zarządza aktywami do momentu wygaśnięcia zaufania, a beneficjent przejmie nad nimi kontrolę.
Data wygaśnięcia testamentowego trustu jest zazwyczaj związana z konkretnym wydarzeniem, takim jak osiągnięcie przez beneficjenta określonego wieku.
W przypadku indywidualnych kont emerytalnych istnieje wystarczająca złożoność podatkowa w zależności od rodzaju rachunku i sytuacji życiowej spadkobierców, aby można było wprowadzić profesjonalne planowanie podatkowe lub ekspertyzę prawną. Pomaga to uniknąć niepotrzebnych podatków i pozwala beneficjentom na elastyczność w przyszłości wypłacić środki.
Obawy te dotyczą także innych funduszy, które mogą przekazać dzieciom. Podobnie jak w przypadku 401 (k) s, wypłaty z ubezpieczenia na życie nie mogą być kierowane bezpośrednio do małych dzieci, które muszą mieć ukończone 18 lat, aby otrzymać fundusze bezpośrednio. W większości stanów obowiązuje ustawa o jednolitym transferze osób nieletnich (UTMA). Wyznaczony opiekun będzie zarządzał majątkiem, dopóki dzieci nie osiągną wystarczającego wieku, aby je przejąć.
Przejrzyj i zaktualizuj
Przejrzyj decyzje beneficjentów przynajmniej raz w roku i za każdym razem, gdy życie zmienia się w znaczący sposób: małżeństwo, rozwód, śmierć rodzica, narodziny dziecka lub sprzedaż lub nabycie głównych aktywów.
Majątek zmarłego nigdy nie powinien być beneficjentem kwoty 401 (k). Aby to zrobić, celowo lub po prostu przez nie wskazanie beneficjenta, oznacza to, że 401 (k) pieniędzy zostanie zbywanych przez sąd spadkowy, co może również opóźnić podział majątku spadkobierców o miesiące.
Dolna linia
Kto dziedziczy zasób taki jak 401 (k), to ważna decyzja - a kluczowy szczegół często jest obsługiwany raz, a następnie zapominany. Uświadom sobie znaczenie tych nazw na linii kropkowanej i pamiętaj, aby sprawdzać je co najmniej raz w roku. Aby dowiedzieć się, w jaki sposób różni beneficjenci i ich sytuacje życiowe mogą wpływać na decyzje o wyznaczeniu, skonsultuj się ze specjalistą ds. Planowania nieruchomości lub ekspertem podatkowym.
