Nota dostawcy jest krótkoterminową pożyczką udzieloną klientowi przez dostawcę, która jest zabezpieczona towarami, które klient kupuje od dostawcy. Nota sprzedawcy jest formą „finansowania dostawcy” lub „finansowania dostawcy”, który jest rodzajem pożyczki, która zwykle przyjmuje formę odroczonej pożyczki udzielonej przez dostawcę. Notatki od dostawcy są najprawdopodobniej stosowane, gdy sprzedawca ma większe zaufanie do perspektyw biznesowych klienta niż tradycyjny kredytodawca (bank).
Objaśnienie uwag dostawcy
Notatki od dostawcy mogą być przydatną i wygodną formą finansowania, szczególnie gdy dobrze ugruntowani dostawcy o zróżnicowanej bazie klientów przyjmują nowych, mniejszych nabywców, którzy zazwyczaj dysponują niewielkimi ilościami kapitału obrotowego, za pomocą których można kupować zapasy lub niezbędne towary. W niektórych przypadkach klienci mogą być całkowicie zależni od finansowania noty dostawcy w celu zabezpieczenia istotnych zapasów lub sprzętu. Wykorzystanie takiego finansowania dostawcy może ułatwić firmie zwiększenie wielkości sprzedaży i przychodów, ale w ten sposób wiąże się także z ryzykiem, że nabywcy nie spłacą pożyczek. Pożyczki z notami sprzedawcy są często zabezpieczane przez zapasy sprzedawane nabywcy, ale mogą być również zabezpieczone zastawami na majątku biznesowym kupującego lub przepływami pieniężnymi. Użycie noty od dostawcy zazwyczaj oznacza dobrą relację między dostawcą a klientem.
Warunki
Notatki od dostawcy różnią się pod względem czasu do zapadalności, ale banknoty o horyzoncie czasowym od trzech do pięciu lat są uważane za powszechne. W notatce dostawcy można wbudować wiele różnych rodzajów warunków, takich jak ograniczenia rodzajów praktyk biznesowych, w które może zaangażować się kupujący, ograniczenia dotyczące nabywania innych zapasów lub aktywów biznesowych oraz wymogi dotyczące zachowania określonych wskaźników finansowych lub wskaźników porównawczych. Podczas gdy noty sprzedawcy zwykle są równoznaczne z odroczonymi pożyczkami, czasami pożyczona kwota może być obciążona odsetkami (wartość towarów, które zmieniły właściciela). Podczas gdy sprzedawcy bez wątpienia wolą natychmiastową zapłatę za towary lub usługi, które świadczą, utrzymywanie relacji poprzez pomoc w finansowaniu i spłatę w miarę upływu czasu (czasem z odsetkami) jest lepsze niż brak sprzedaży.
Przykład
Nowy nabywca gabinetu lekarskiego chce nabyć urządzenie laserowe używane w specjalnych operacjach ambulatoryjnych za cenę 1 000 000 USD. Ma tylko 100 000 $ do wydania. Zamiast udawać się do pożyczkodawcy z prośbą o pożyczkę biznesową, sprzedawca sprzętu medycznego zaoferuje klientowi sprzęt na podstawie umowy, zgodnie z którą nabywca biura medycznego spłaci saldo 900 000 USD na urządzenie medyczne przez okres pięciu lat w stopa procentowa 2%. W związku z tym sprzedawca będzie nosił notatkę do momentu spłaty 900 000 USD. Kupujący dostaje urządzenie, które doda strumień przychodów, sprzedawca otrzymuje sprzedaż i wpłaca odsetki od pożyczki. Kupujący może również uzyskać dodatkowe transakcje.
