Jakie są składki emerytalne?
Składka emerytalna jest wkładem pieniężnym do planu emerytalnego. Składki emerytalne mogą być przed opodatkowaniem lub po opodatkowaniu, w zależności od tego, czy plan emerytalny jest kwalifikowany, ile wynosi składka w stosunku do dochodów osoby płacącej składki oraz czy osoba płacąca składki dokonała wcześniejszych składek, które ograniczyłyby odliczenie podatku.
Kluczowe dania na wynos
- Składki emerytalne to fundusze przeznaczone specjalnie na kwalifikowane konta emerytalne. Składki przedpłacone są wykorzystywane do finansowania tradycyjnych IRA i planów 401 (k) oraz rosną odroczone do momentu wypłaty emerytury (zazwyczaj pierwsze kwalifikujące się w wieku 59 1/2). składki są wykorzystywane do finansowania kont Roth i rosną zwolnione z podatku,
Zrozumienie składek emerytalnych
W wielu korporacyjnych, prywatnych i rządowych planach emerytalnych składka emerytalna pracownika jest w jakiś sposób dopasowywana przez pracodawcę. Nazywa się to raczej dopasowaniem pracodawcy, a nie wkładem.
Dla pracowników składka emerytalna może mieć ogromne konsekwencje w przyszłości. Ci, którzy są w stanie wnieść co najmniej 10% lub ich dochód (jeszcze lepiej 12% lub 15%) przez całe życie zawodowe i inwestują pieniądze w szeroką gamę akcji, mają duże szanse na sfinansowanie wygodnej emerytury. Ci, którzy odkładają niewiele lub nic, lub którzy inwestują zbyt ostrożnie (np. Rynki pieniężne i obligacje o niskim oprocentowaniu), są bardziej skłonni do uzależnienia się niemal całkowicie od systemu zabezpieczenia społecznego, który ma zabraknąć funduszy w 2035 r.
Należy pamiętać, że składki na plan określonych składek mogą być odroczone w czasie. W tradycyjnych planach określonych składek składki są odroczone, ale wypłaty podlegają opodatkowaniu.
Inne funkcje wielu planów określonych składek obejmują automatyczną rejestrację uczestników, automatyczne zwiększanie składek, wypłaty z tytułu trudności, rezerwy pożyczek i składki wyrównawcze dla pracowników w wieku 50 lat i starszych.
Składki przed opodatkowaniem
Składki na emerytalny plan oszczędnościowy mogą mieć formę składek przed opodatkowaniem i / lub po opodatkowaniu. Jeśli składka jest dokonywana przy użyciu pieniędzy, za które osoba fizyczna już zapłaciła podatek, jest ona nazywana składką po opodatkowaniu. Składki po opodatkowaniu mogą być dokonywane zamiast lub oprócz składek przed opodatkowaniem. Wielu inwestorom podoba się myśl, że nie będą musieli płacić podatków od kapitału, gdy wycofują się z inwestycji. Jednak opłacenie składek po opodatkowaniu byłoby najbardziej sensowne, jeśli oczekuje się, że stawki podatkowe będą wyższe w przyszłości.
Uiszczanie składek przed opodatkowaniem jest korzystne dla tych, którzy są uprawnieni, ponieważ zmniejsza kwotę podatków płaconych w tym czasie. W końcu zawsze lepiej jest odraczać płatności ze względu na wartość pieniądza w czasie.
Plany składkowe po opodatkowaniu
W przeciwieństwie do planów składek przed opodatkowaniem, Roth IRA jest planem składek po opodatkowaniu. Podczas gdy podatki są płacone od wypłat z planów składek przed opodatkowaniem, podatek jest płacony od składek Rotha teraz, ale ich zarobki można pobierać bez podatku. Osoba, która jest rozdarta między składkami przed opodatkowaniem lub składkami Rotha w swoim planie emerytalnym, powinna porównać swój obecny przedział podatkowy z oczekiwanym przedziałem podatkowym po przejściu na emeryturę. Zakres, w jakim przechodzą na emeryturę, będzie zależeć od ich dochodu podlegającego opodatkowaniu i obowiązujących stawek podatkowych. Jeżeli oczekuje się, że stawka podatkowa będzie niższa, składki przed opodatkowaniem będą prawdopodobnie korzystniejsze. Jeśli oczekuje się, że stawka podatkowa będzie wyższa, jednostka może być lepiej z Roth IRA.
W Roth IRA lub Roth 401 (k) posiadacz rachunku wpłaca składki po opodatkowaniu, ale wypłaty są zwolnione z podatku, jeśli zostaną spełnione określone kwalifikacje. Status preferencyjnych podatkowo programów określonych składek zasadniczo pozwala na zwiększenie sald z czasem w porównaniu do rachunków podlegających opodatkowaniu.
Inwestowanie na emeryturę
Na dobre lub złe, składka emerytalna stanowi teraz podstawę amerykańskiego systemu emerytalnego. Pod koniec lat 60. około 88% pracowników sektora prywatnego, którzy mieli plan emerytalny w miejscu pracy, otrzymało emeryturę, zgodnie z National Pension Public Coalition. Liczba ta do 2016 r. Spadła do 33%, a znaczna część tej sumy przypada na pracowników na różnych szczeblach rządu stanowego i federalnego.
Spadek emerytur zbiegł się ze wzrostem planów emerytalnych 401 (k), które zaczęły się pojawiać w latach 80. Główną różnicą między 401 (k) a emeryturą (znaną również jako plan emerytalny ze zdefiniowanymi świadczeniami) jest to, że w tym ostatnim przypadku korporacje i rząd gwarantowały stałą wypłatę emerytom. W przypadku 401 (k) (zwanego planem określonych składek) lub IRA to pracownik musi podejmować decyzje inwestycyjne i nadzorować wzrost konta.
