Co to jest firma wzajemna?
Firma wzajemna jest firmą prywatną, która jest własnością jej klientów lub ubezpieczających. Klienci firmy są również jej właścicielami. Jako takie są uprawnione do otrzymania udziału w zyskach generowanych przez towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych.
Podział zysków odbywa się zazwyczaj w formie dywidend wypłacanych proporcjonalnie, w oparciu o wielkość działalności, jaką każdy klient prowadzi z firmą wzajemną. Alternatywnie, niektóre wspólne firmy decydują się na wykorzystanie swoich zysków do obniżenia składek członkowskich.
Firma wzajemna jest czasem nazywana spółdzielnią.
Jak działa firma wzajemna
Wspólna struktura firmy jest powszechnie spotykana w branży ubezpieczeniowej, a czasem w stowarzyszeniach oszczędnościowo-pożyczkowych. Wiele trustów bankowych i banków społecznościowych w USA, a także kasy oszczędnościowo-kredytowe w Kanadzie, również ma strukturę wspólnych firm.
Pierwszy towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych powstało w Anglii w XVII wieku. Słowo „wzajemne” zostało prawdopodobnie przyjęte w celu odzwierciedlenia faktu, że ubezpieczający lub klient był również ubezpieczycielem lub właścicielem części.
Kluczowe dania na wynos
- Towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych jest własnością jego klientów, którzy mają udział w zyskach. Są to najczęściej towarzystwa ubezpieczeniowe. Każdy ubezpieczający ma prawo do udziału w zyskach wypłacanego w formie dywidendy lub obniżonej ceny składki.
Pierwszą firmą ubezpieczeniową w USA była towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych, The Philadelphia Contributionhip for Insurance of Houses from Loss by Fire. Został założony w 1752 roku przez nikogo innego niż Benjamina Franklina.
Większość instytucji, które mają strukturę wspólnych firm, to podmioty prywatne, a nie spółki giełdowe. W ostatnich dziesięcioleciach wiele towarzystw ubezpieczeń wzajemnych w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie zdecydowało się na przejście ze struktury wzajemnej na spółkę akcyjną, co jest procesem znanym jako demutualizacja. W ramach tego procesu ubezpieczający otrzymują jednorazową nagrodę akcji w nowo utworzonej spółce akcyjnej.
Nie ma istotnej różnicy między dwiema strukturami korporacyjnymi. Korporacja akcyjna jest ogólnie postrzegana jako bardziej skoncentrowana na krótkoterminowym zysku, podczas gdy towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych może traktować priorytetowo wysokie rezerwy gotówkowe w przypadku nietypowych poziomów roszczeń.
Zalety wspólnej firmy
Głównym punktem sprzedaży towarzystw ubezpieczeń wzajemnych jest ich struktura współwłasności. Ubezpieczający otrzymują część kosztów swoich premii w postaci dywidend lub obniżonych cen premii.
Wiele towarzystw ubezpieczeń wzajemnych zmieniło się w strukturę korporacyjną. Ten proces nazywa się demutualizacją.
Na przykład Lawyers 'Mutual Insurance Co., firma z siedzibą w Kalifornii, niedawno wypłaciła swoim akcjonariuszom 10% dywidendy. Od 23 kolejnych lat wypłaca dywidendy.
Jak sugeruje nazwa tej firmy, firmy wzajemne często są wyspecjalizowane. Zostały utworzone przez grupę profesjonalistów, którzy często mają wspólne potrzeby.
