Co to jest bilans księgowy?
Saldo księgi obliczane jest przez bank na koniec każdego dnia roboczego i obejmuje wszystkie wypłaty i depozyty w celu obliczenia całkowitej kwoty pieniędzy na rachunku bankowym. Saldo księgowe to saldo otwarcia na rachunku bankowym następnego dnia rano i pozostaje takie samo przez cały dzień.
Saldo księgi jest również często określane jako saldo bieżące i różni się od salda dostępnego na rachunku. Jeśli zalogujesz się do bankowości internetowej, możesz zobaczyć bieżące saldo - saldo na początku dnia - i dostępne saldo, które stanowi łączną kwotę w dowolnym momencie dnia.
W bankowości i rachunkowości saldo księgi jest wykorzystywane do uzgadniania sald księgowych.
Kluczowe dania na wynos
- Saldo księgi obliczane jest przez bank na koniec każdego dnia roboczego i obejmuje wszystkie obciążenia i kredyty. Jest to saldo otwarcia na rachunku bankowym następnego dnia rano i pozostaje takie samo przez cały dzień. Saldo księgi różni się od salda dostępnego klienta, czyli zagregowane środki dostępne do wypłaty w dowolnym punkcie.
Jak działa bilans Ledger
Saldo księgi jest aktualizowane na koniec dnia roboczego po zatwierdzeniu i przetworzeniu wszystkich transakcji. Banki obliczają to saldo po zaksięgowaniu wszystkich transakcji, takich jak depozyty, dochody odsetkowe, przelewy bankowe przychodzące i wychodzące, rozliczone czeki, rozliczone transakcje kartą kredytową lub debetową oraz wszelkie korekty błędów. Reprezentuje istniejące saldo na rachunku na początku następnego dnia roboczego.
Opóźnienia przetwarzania związane z oczekującymi depozytami mogą wystąpić, ponieważ bank musi najpierw otrzymać środki od instytucji finansowej osoby lub firmy, która wystawiła czek, przelew lub inną formę płatności. Po przekazaniu pieniędzy posiadacz rachunku staje się dostępny.
Wyciąg bankowy podaje saldo księgi tylko do określonej daty. Dokonane wpłaty i czeki napisane w tym dniu lub później nie pojawiają się na wyciągu. Saldo księgi można wykorzystać do ustalenia, czy spełniony jest wymóg utrzymania określonego salda minimalnego. Jest również uwzględniany w rachunkach bankowych. Saldo księgi różni się od dostępnego salda rachunku bankowego.
Ważny
Saldo księgi różni się od dostępnego salda, które stanowi łączną kwotę w dowolnym punkcie dnia.
Księga główna a dostępne saldo
Saldo księgi różni się od dostępnego salda klienta, które jest sumą środków dostępnych do wypłaty w dowolnym punkcie. Ponieważ saldo księgi pozostaje takie samo przez cały dzień, nie obejmuje aktualizacji transakcji w czasie rzeczywistym. Dostępne saldo zmienia się często w ciągu dnia, gdy transakcje trafiają na konto bankowe. Żadne saldo nie obejmuje zaległych czeków właśnie wypisanych z konta, ale dostępne aktualizacje salda dla ostatnich wypłat z bankomatu, depozytów i innych transakcji w momencie otrzymania informacji przez bank.
Zrozumienie różnicy między saldem księgi a saldem dostępnym jest istotnym aspektem właściwego planowania finansowego. Po sprawdzeniu salda w księdze, jeśli czek został napisany lub dokonano transakcji, posiadacz rachunku może wypłacić więcej pieniędzy niż jest to możliwe. Może to prowadzić do naliczenia kredytu w rachunku bieżącym, a także opłat z banku lub firmy drugiej strony. Regularne monitorowanie sald powiadamia klienta o wszelkich nieautoryzowanych transakcjach lub potencjalnych błędach popełnionych przez bank.
Znaczenie salda księgi
Pamiętaj, że saldo księgi to saldo na początku dnia, a nie saldo końcowe. Saldo końcowe jest zwykle obliczane na koniec dnia - tak samo jak dostępne saldo.
Po zalogowaniu się do bankowości mobilnej lub internetowej możesz nie widzieć najbardziej aktualnych informacji. Niektóre banki wyświetlają zarówno bieżące, jak i dostępne salda, więc konsumenci mogą powiedzieć, ile muszą wykorzystać.
Podobnie nie polegaj na wyciągach bankowych. Jak wspomniano powyżej, salda wyświetlane na wyciągach są pobierane z salda księgi w dniu wyciągu. Pamiętaj, że jeśli przeprowadziłeś jakąkolwiek transakcję po dacie wyciągu - depozyty, wypłaty, pisemne czeki lub cokolwiek innego - wpłyną one na dostępne saldo.
Aby mieć pewność, że pracujesz z najbardziej aktualnym saldem przez cały czas, zawsze ważne jest, aby twoja dokumentacja była aktualna. Możesz rozważyć prowadzenie własnej księgi rachunkowej z bieżącą sumą salda po rozważeniu wszelkich transakcji za pośrednictwem konta.
