Co to jest dywidenda zwolniona z odsetek
Dywidenda zwolniona z odsetek to wypłata z funduszu wspólnego inwestowania, która nie podlega federalnemu podatkowi dochodowemu. Dywidendy zwolnione z odsetek są często kojarzone z funduszami wspólnego inwestowania inwestującymi w obligacje komunalne. Chociaż dywidendy zwolnione z odsetek nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu, mogą nadal podlegać państwowemu podatkowi dochodowemu lub alternatywnemu minimalnemu podatkowi (AMT). Dochód z tytułu dywidend należy zgłosić w zeznaniu podatkowym, a fundusze wspólnego inwestowania zgłaszają go na formularzu 1099-INT.
PRZEŁAMANIE Dywidendy zwolnionej z odsetek
Dywidenda zwolniona z odsetek to wypłata z funduszu wspólnego inwestowania, która nie podlega federalnemu podatkowi dochodowemu. Osoby o wysokich wartościach netto częściej korzystają z obligacji komunalnych i funduszy, ponieważ oszczędności podatkowe przeważają nad niższymi zwrotami z inwestycji. Korzyści podatkowe wynikające z inwestycji, w tym dywidendy zwolnione z odsetek, są tracone, jeśli inwestycje są przechowywane w IRA. Wynika to z faktu, że wszystkie dywidendy i odsetki w ramach IRA uznaje się za zwolnione z podatku.
Przykład dywidendy zwolnionej z odsetek
Na przykład Bill i Buffy Blankenmeier są inwestorami o wysokiej wartości netto. Szukają sposobów na obniżenie federalnego rachunku podatkowego. Współpracują ze swoim specjalistą od inwestycji, aby zaprojektować portfel obligacji komunalnych, które wspierają gminy znajdujące się w ich miejscu zamieszkania. Płatności odsetkowe generowane przez ten portfel obligacji będą stanowić dywidendy zwolnione z odsetek.
