Konta oparte na opłatach, znane również jako konta typu wrap lub zarządzane, zyskują na popularności. Mają zryczałtowaną opłatę, co eliminuje problem nadmiernego handlu przez pragnących prowizji brokerów. Jeśli jednak Twoje konto emerytalne jest zarządzane w ramach programu opłat za zawinięcie, musisz rozważyć, czy powinieneś zapłacić opłatę z salda konta emerytalnego, czy z własnej kieszeni.
Wpływ na saldo konta
Najpierw rozważ, w jaki sposób uiszczenie opłaty z salda konta zmniejsza zwrot z inwestycji.
Te opłaty za zawinięcie zmniejszają saldo konta. To z kolei zmniejsza kwotę aktywów, które nadal naliczają zyski na podstawie odroczonego podatku, jeśli jest to tradycyjna IRA, lub na zasadzie wolnej od podatku, jeśli jest to Roth IRA. Z czasem to zmniejszenie salda może mieć znaczący wpływ na ogólne wyniki inwestycji na koncie emerytalnym.
Opłacanie opłat za zawinięcie z konta w dłuższej perspektywie może mieć znaczący wpływ na oszczędności emerytalne.
Załóżmy na przykład, że masz konto typu wrap, które przynosi zwrot w wysokości 10% i pobiera opłatę w wysokości 1%. Opłacając opłaty za zawinięcie z konta emerytalnego, zmniejszasz zwrot z inwestycji o 8% w ciągu pięciu lat.
Poniższy wykres ilustruje ten spadek. Pokazuje roczną różnicę zwrotu w okresie pięciu lat dla inwestora, który zaczyna od salda IRA w wysokości 1 miliona dolarów, uzyskuje roczny zwrot w wysokości 10% i płaci roczną opłatę za zawinięcie 1%. Możesz zobaczyć, jak dramatycznie ta 1% opłata, choć niewielka, ma wpływ na roczny zwrot.
W tym przykładzie po pięciu latach łączna różnica w saldzie konta emerytalnego wynosi 71 851 USD, a następnie kwota będzie rosła każdego roku.
Minusem płacenia z kieszeni
Następnie chcesz zdawać sobie sprawę z potencjalnego wpływu podatku na płacenie z własnej kieszeni, co oznacza wykorzystanie pieniędzy, które zostały już opodatkowane podatkiem dochodowym, do uiszczenia opłat.
W przykładzie pokazanym w tabeli 1, wypłata gotówki powoduje wzrost salda na rachunku o 71 851 $.
Jeśli jednak kwota ta zostanie ostatecznie rozdzielona z konta emerytalnego, będzie podlegać podatkowi dochodowemu według obowiązującej stawki podatkowej, przy założeniu, że jest to rachunek tradycyjny, a nie Roth. Wyższe saldo konta byłoby winne więcej podatków.
Tak więc odpowiedź zależy w dużej mierze od typu IRA, które trzymasz w opakowaniu. Jeśli konto jest Roth IRA, wypłacona kwota będzie wolna od podatku. Płacenie z własnej kieszeni wydaje się bardziej korzystną opcją. Ale w przypadku tradycyjnych kont emerytalnych może tak nie być.
Kluczowe dania na wynos
- Jeśli płacisz opłatę za zawinięcie z kieszeni, stąpaj ostrożnie. Musisz upewnić się, że płatność nie jest liczona jako wkład na konto. Sprawdź u dostawcy konta prawidłową procedurę.
Czy to jest dozwolone?
Od dawna debata na temat tego, czy opłaty za zawinięcie mogą być płacone z własnej kieszeni, została poruszona przez IRS w orzeczeniu w sprawie listu prywatnego (PLR) 200507021.
Debata koncentrowała się na tym, czy prowizje (które są częścią opłaty za zawinięcie) za konto emerytalne mogą być wypłacane z własnej kieszeni. Debata zakwestionowała również, czy zgodnie z obecnymi wytycznymi regulacyjnymi taka płatność byłaby traktowana jako wkład na konto emerytalne.
W PLR 200507021 IRS stwierdził, że opłata za opakowanie nie będzie traktowana jako wkład na konto emerytalne.
W wyniku tego PLR wielu dostawców usług kont emerytalnych, którzy wahali się, czy pozwolić na opłacanie opłat za zawinięcie z własnej kieszeni, robi to teraz. Jeśli prowadzisz konto „wrap”, skontaktuj się z usługodawcą, aby ustalić jego stanowisko w tej sprawie.
Chociaż IRS zezwoliła na opłacenie opłaty za zawinięcie z kieszeni zgodnie z PLR 200507021, nie rozwiązała istniejącej zasady, która nie zezwala na zwrot opłat uiszczonych z konta emerytalnego. Dlatego jeśli chcesz płacić opłatę za zawinięcie z własnej kieszeni, skontaktuj się z dostawcą konta emerytalnego, aby ustalić, czy oferuje on usługę rozliczeniową lub inne świadczenie, które pozwoli Ci zapłacić opłatę przed pobraniem z Twojego konta emerytalnego.
Przykład zastosowania opłat za zawijanie
Zasadniczo, jeśli twój dostawca oferuje usługę rozliczeniową, otrzymasz fakturę za opłatę za zawinięcie, która będzie obejmować termin, w którym należy dokonać płatności. Jeśli nie dokonasz płatności w wyznaczonym terminie, opłata jest zazwyczaj pobierana z konta emerytalnego. Jeśli prześlesz opłatę po obciążeniu płatności, płatność zostanie uznana za wkład, który podlega obowiązującemu limitowi.
John, który ma 45 lat, wysłał czek na 5000 USD za swoją opłatę za zawinięcie do swojego dostawcy IRA, który otrzymał go po tym, jak już debiutował w IRA Johna. Ponieważ płatność została otrzymana po obciążeniu opłaty, dostawca IRA zdeponował czek jako wkład IRA.
Jednak John wniósł już 4000 dolarów do swojej IRA. Opóźniona płatność w wysokości 5000 USD spowodowała nadwyżkę składki.
Decydując o tym, czy powinieneś zapłacić opłatę za zawinięcie z salda konta emerytalnego, głównym czynnikiem, który należy wziąć pod uwagę, jest wpływ na zwrot z inwestycji.
