Limit składki na wyznaczony Roth 401 (k) na 2020 r. Wynosi 19 500 USD, w porównaniu z 19 000 USD w 2019 r. Właściciele kont w wieku 50 lat lub starsi mogą wnieść wkład w wysokości do 6500 USD, przy potencjalnym łącznym rocznym wkładzie w wysokości 25 500 USD. Płatności wyrównawcze są dodatkowymi dozwolonymi składkami, które pomagają osobom zbliżającym się do wieku emerytalnego powiększać konto w latach, zanim będą potrzebować funduszy na regularne dochody.
Pracodawcy mogą również wpłacać składki na Roth 401 (k), dopasowując składki pracowników do określonego procentu lub kwoty w dolarach. Mogą również dokonywać wyborów, które nie zależą od składek pracowników.
W 2020 r. Limit składek pracowników i pracodawców wynosi 57 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Pracownicy, którzy ukończyli 50. rok życia, mogą dodać 6500 $ wkładu wyrównawczego na łączną kwotę 63.500 $.
Kluczowe dania na wynos
- Limit składki na Roth 401 (k) na 2020 r. Wynosi 19 500 USD, ale osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą również wnieść wkład w wysokości 6500 USD. Pracownicy mogą wnieść wkład na rzecz pracownika Roth 401 (k) poprzez mecz lub składki do wyboru. a składki pracodawcy nie mogą przekroczyć 57 000 USD lub 100% odszkodowania dla pracowników w 2020 r., w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. k). Żadne podatki nie są należne od wypłat z Roth 401 (k) na emeryturze, ale po 72 roku życia musisz wziąć wymagane minimalne wypłaty (RMD).
Roth 401 (k) vs. Tradycyjny 401 (k)
Chociaż limity składek są takie same dla tradycyjnych planów 401 (k) i ich odpowiedników Roth, technicznie wyznaczony rachunek Roth 401 (k) jest oddzielnym kontem w ramach twojego tradycyjnego 401 (k), który pozwala na wkład dolarów po opodatkowaniu. Wybrana kwota jest odejmowana od wypłaty po oszacowaniu dochodu, ubezpieczenia społecznego i innych obowiązujących podatków; składka nie stanowi ulgi podatkowej w roku, w którym ją osiągniesz.
Dużą zaletą Roth 401 (k) jest brak podatku dochodowego od tych funduszy - lub ich dochodów - po ich wycofaniu po przejściu na emeryturę. Tradycyjne 401 (k) działa w odwrotny sposób, w którym oszczędzający wpłacają składki na podstawie przedpłaty i płacą podatek dochodowy od kwot wycofanych po przejściu na emeryturę. Żadne z tych rachunków 401 (k) nie nakłada ograniczeń dochodów z tytułu uczestnictwa.
Jeśli to możliwe, oszczędzający mogą użyć kombinacji Roth 401 (k) i tradycyjnego 401 (k), aby zaplanować przejście na emeryturę. Podział składek emerytalnych na oba rodzaje 401 (k) s, jeśli masz taką opcję, może pomóc zmniejszyć obciążenia podatkowe związane z przejściem na emeryturę.
Jeśli masz wiele kont Roth
Pytanie dla tych, którzy również chcą mieć Roth IRA: Czy spełniasz limity dochodów, aby móc je posiadać? Od 2019 r. Wycofywanie dochodów z wkładów Roth IRA rozpoczyna się od 122 000 USD dla pojedynczych podmiotów (wzrasta do 124 000 USD w 2020 r.), A kwalifikowalność kończy się na 137 000 USD (w 2020 r. Liczba wynosi 139 000 USD). Dla tych, którzy są małżeństwem, którzy wspólnie składają wniosek (i kwalifikującą się wdową (-ami)) w 2019 r. Ten próg dochodów zaczyna się od 193 000 USD (wzrost do 196 000 USD w 2020 r.), A kończy na 203 000 USD (206 000 USD w 2020 r.).
Rachunki Roth IRA mają osobny roczny limit składek w wysokości 6000 USD na lata 2019 i 2020 (w porównaniu z 5500 USD w 2018 r.), Z dodatkowym limitem 1000 USD na składki wyrównawcze, jeśli masz 50 lat lub więcej (łącznie 7 000 USD).
Zatem jeśli masz zarówno plan Roth 401 (k), jak i Roth IRA, całkowity roczny wkład na wszystkie konta w 2020 r. Ma łączny limit w wysokości 25 500 USD (19 500 USD Roth 401 (k) wkład + 6000 USD Roth IRA) lub 33 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej (19.500 USD wkładu Roth 401 (k) + 6500 USD wkładu wyrównawczego + 6000 USD wkładu Roth IRA + 1000 USD wkładu wyrównawczego).
Dodatkowe zasady
Wkładów Roth 401 (k) należy dokonać do końca roku kalendarzowego (termin wkładu do 2020 r. Upływa 31 grudnia 2020 r.). Masz trochę więcej czasu dzięki wkładom Roth IRA; musisz je wykonać do dnia podatkowego, 15 kwietnia 2021 r., aby liczyć na 2020 r. (i 15 kwietnia 2020 r. na 2019 r.).
Od pierwszego wkładu musi upłynąć pięć lat, zanim będziesz mógł zwolnić się z Roth 401 (k) bez podatku, a także musisz mieć 59½ lat. W wieku 72 lat musisz wziąć minimalne rozkłady z Roth 401 (k), ale nie z Roth IRA.
