Indywidualne konta emerytalne (IRA) są kontami oszczędnościowymi o ograniczonym dostępie, mającymi na celu zapewnienie źródła dochodów na emeryturę. Składki do IRA są dokonywane przez indywidualnego właściciela konta i, w zależności od konkretnego rodzaju IRA, przez pracodawcę. Fundusze są w posiadaniu instytucji finansowej, która inwestuje je w tradycyjne opcje portfela, takie jak akcje i fundusze wspólnego inwestowania.
Różnice między samokierującymi i regularnymi IRA
Kiedy fundusze są inwestowane w niezależną IRA, zazwyczaj są one nadzorowane przez dom maklerski, który inwestuje fundusze i zarządza kontem.
Dzięki samokierującej IRA, którą może być tradycyjna IRA lub Roth IRA, właściciel konta kieruje wszystkimi decyzjami inwestycyjnymi przez powiernika, dzięki czemu ma znacznie większą elastyczność w wyborze opcji inwestycyjnych. Ta opcja może również zmniejszyć naliczane opłaty, ponieważ powiernik nie bierze udziału w transakcjach inwestycyjnych - jest tylko inwestor.
Samo kierowanie IRA może być nieco trudniejsze do skonfigurowania niż standardowa IRA, ale wielu inwestorów uważa, że wolność jest warta dodatkowej pracy.
Transakcje zabronione przez IRA
Internal Revenue Service (IRS) tworzy reguły dla wszystkich kont wycofania, a wszystkie IRA są zabronione dla niektórych transakcji, niezależnie od określonego rodzaju IRA. Właściciele kont nie mogą zaciągać pożyczek osobistych na swoje fundusze ani brać udziału w innych samodzielnych czynnościach, takich jak transakcje biznesowe, w które osobiście zaangażowani są oni lub członkowie rodziny.
Alternatywne inwestycje dla samokierujących IRA
W ramach ograniczeń IRS fundusze IRA z własnej inicjatywy mogą być wykorzystywane do inwestowania w zdywersyfikowany portfel poza tradycyjnymi akcjami i obligacjami; właściciel samokierującej się IRA może inwestować w spółki osobowe, nieruchomości i rynek metali szlachetnych. Samo kierujących IRA nie można jednak wykorzystywać do zakupu instrumentów ubezpieczeniowych ani przedmiotów kolekcjonerskich, więc posiadacz rachunku może polecić opiekunowi samokierującego IRA inwestowanie na rynku srebra, ale nie może zamówić zakupu srebrnych monet kolekcjonerskich.
Popularnym wyborem inwestycyjnym dla osób posiadających samodzielne umowy IRA są nieruchomości. Fundusze z IRA mogą zostać wykorzystane na przykład na zakup nieruchomości zamkniętych w nieruchomości, które następnie będą przechowywane w imieniu powiernika IRA. Obowiązują jednak ograniczenia dotyczące samodzielnego handlowania, zabraniające właścicielowi rachunku zamieszkania w nieruchomości.
