Spis treści
- 529 planów
- Tradycyjne i Roth IRA
- Coverdells
- Rachunki powiernicze
- Gotówkowy
- Dolna linia
Twoje dziecko (lub wnuk) może mieć zaledwie dwa lata, ale nie jest za wcześnie, aby zacząć zastanawiać się, jak zapłacisz za studia. Oto dlaczego: Szacuje się, że wysłanie malucha do publicznej uczelni na cztery lata będzie kosztowało 244 667 USD. Myślisz o prywatnym college'u? To będzie kosztować 553 064 USD, zanim twój maluch będzie gotowy do szkolnictwa wyższego.
Kluczowe dania na wynos
- Koszt college'u rośnie z każdym rokiem, dlatego rozsądnie jest, aby rodzice i dziadkowie rozpoczynali plany oszczędnościowe, gdy dzieci / wnuki są młode. Plan 529 to jeden z najlepszych, korzystnych podatkowo sposobów oszczędzania na kosztach szkolnictwa wyższego. IRA można wykorzystać do pokrycia wydatków na studia, ale rodzice powinni upewnić się, że ich potrzeby emerytalne są zaspokojone. ESA firmy Coverdell pozwalają ci przeznaczyć 2000 USD na beneficjenta rocznie. Rodzice i dziadkowie mogą założyć konta opiekuńcze na finansowanie szkolnictwa wyższego, ale te aktywa może ograniczyć pomoc finansową studenta.
Koszty uczelni rosną z każdym rokiem około dwa razy szybciej niż inflacja - trend, który powinien trwać w nieskończoność. Oto, czego możesz się spodziewać za każdy rok czesnego, opłat, pokoju i wyżywienia do czasu, gdy twoje dzieci (lub wnuki) będą gotowe, by udać się na studia (przy założeniu stałej stopy inflacji wynoszącej 6%):
| Szacowane roczne koszty przyszłych studiów | |||
|---|---|---|---|
| Aktualny wiek | Publiczny stanowy | Poza stanem publicznym | Prywatny |
| 16 | 24 737 USD | 43, 377 USD | 55, 918 USD |
| 14 | 27 795 USD | 48, 738 USD | 62 830 USD |
| 12 | 31 230 USD | 54, 762 USD | 70 595 USD |
| 10 | 35 090 USD | 61 531 USD | 79 321 USD |
| 8 | 39 428 USD | 69 136 USD | 89 125 USD |
| 6 | 44, 301 USD | 77 681 USD | 100141 USD |
| 4 | 49 777 USD | 87 283 USD | 112.518 USD |
| 2) | 55, 929 USD | 98 071 USD | 126 426 USD |
Należy pamiętać, że liczby te stanowią jeden rok kosztów; liczba lat, w których Twoje dziecko uczęszcza do college'u, będzie zależeć od stopnia (-ów), którego poszukuje. Podczas gdy wielu studentów kwalifikuje się do pomocy finansowej, stypendiów i stypendiów na pokrycie kosztów studiów, wciąż istnieje wiele sposobów dalszego obniżenia kosztów uczelni. Jednym z najprostszych sposobów jest zainwestowanie pieniędzy, które przeznaczyłeś na lata szkolne swojego dziecka lub wnuka, w inteligentne podatkowo instrumenty inwestycyjne. Te plany i konta pozwalają efektywnie oszczędzać na edukację dziecka lub wnuka, jednocześnie chroniąc oszczędności w IRS w największym możliwym stopniu.
529 planów
„Jednym z najlepszych sposobów pomocy dziecku w finansowaniu przy jednoczesnym ograniczeniu własnego zobowiązania podatkowego jest skorzystanie z planu studiów 529”, mówi Sam Davis, partner / doradca finansowy w TBH Global Asset Management. Plan 529 to plan inwestycyjny korzystny z podatków, który pozwala rodzinom zaoszczędzić na przyszłych kosztach beneficjenta w college'u.
Plany mają wysokie limity składek, które są dokonywane w dolarach po opodatkowaniu. Możesz wnieść wkład do rocznej kwoty wykluczenia, która wynosi 15 000 USD w 2020 r. („Roczne wyłączenie” to maksymalna kwota, którą możesz przekazać w formie prezentu, w formie gotówki lub innych aktywów, na dowolną liczbę osób, bez ponoszenia podatku od prezentów). Wszystkie wypłaty z 529 są wolne od federalnego podatku dochodowego, o ile są wykorzystywane na kwalifikowane wydatki na edukację (większość stanów oferuje również wypłaty wolne od podatku).
Ci, którzy mają fundusze, mogą „przefundować” plan 529, wnosząc jednorazowo pięć lat podarunków na dziecko, na osobę, bez podlegania podatkowi od darowizn. Oznacza to na przykład, że para bardzo zamożnych dziadków może wnieść 75 000 USD na każdy (150 000 USD na parę), gdy dziecko jest małe, i pozwolić, aby te pieniądze rosły, aby pokryć całość kosztów. Istnieją skomplikowane zasady, jak to zrobić, więc nie próbuj tego bez szczegółowej porady podatkowej.
Istnieją dwa rodzaje 529 planów:
Plany oszczędnościowe uczelni
Te plany oszczędnościowe działają jak inne plany inwestycyjne, takie jak 410 k) i indywidualne konta emerytalne (IRA), ponieważ wkłady są inwestowane w fundusze wspólnego inwestowania lub inne produkty inwestycyjne. Zarobki na rachunkach oparte są na wynikach rynkowych inwestycji bazowych, a większość planów oferuje opcje inwestycyjne oparte na wieku, które stają się bardziej konserwatywne, gdy beneficjent zbliża się do wieku studenckiego. 529 planami oszczędnościowymi mogą zarządzać tylko państwa.
Przedpłacone plany czesnego
Przedpłacone plany czesnego (zwane również gwarantowanymi planami oszczędnościowymi) pozwalają rodzinom zablokować dzisiejszą stawkę czesnego poprzez opłacenie czesnego z wyprzedzeniem. Program wypłaca przyszłe koszty dowolnej z kwalifikujących się instytucji państwowych, gdy beneficjent jest na studiach. Jeśli beneficjent trafi do szkoły pozapaństwowej lub prywatnej, możesz przenieść wartość konta lub uzyskać zwrot pieniędzy. Przedpłacone plany nauczania mogą być administrowane przez państwa i instytucje szkolnictwa wyższego, chociaż ma je ograniczona liczba państw.
„Zdecydowanie radzę moim klientom sfinansować 529 planów niedoścignionych ulg podatkowych” - mówi Davis. „Chociaż składek nie można odliczyć od federalnego zeznania podatkowego, inwestycja ulega odroczeniu podatkowemu, a wypłaty na poczet kosztów szkolnych beneficjenta są wolne od podatku federalnego”.
Tradycyjne i Roth IRA
IRA to korzystny z podatku rachunek oszczędnościowy, na którym przechowywane są inwestycje, takie jak akcje, obligacje i fundusze wspólnego inwestowania. Możesz wybrać inwestycje na koncie i możesz je dostosowywać do zmieniających się potrzeb i celów. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli wycofasz się z IRA przed ukończeniem 59½ roku życia, będziesz zobowiązany do 10% dodatkowego podatku od wcześniejszej dystrybucji.
Możesz jednak wypłacić pieniądze ze swojego tradycyjnego lub Roth IRA przed osiągnięciem wieku 59½ lat bez płacenia 10% dodatkowego podatku na pokrycie kosztów kwalifikowanych szkolnictwa wyższego dla siebie, współmałżonka, dzieci lub wnuków w roku, w którym dokonano wypłaty. Zwolnienie dotyczy tylko kary 10%; nadal będziesz winien podatek dochodowy od dystrybucji, chyba że jest to Roth IRA.
Wykorzystywanie funduszy emerytalnych do opłacania czesnego przez dziecko lub wnuka ma kilka wad:
- Po pierwsze, pobiera pieniądze z funduszu emerytalnego - pieniądze, których nie można oddać z powrotem - więc musisz upewnić się, że masz odpowiednie fundusze na emeryturę poza IRA. Po drugie, wypłaty IRA można zaliczyć do dochodów po złożeniu wniosku o pomoc finansową po roku, który może wpłynąć na kwalifikowalność do pomocy finansowej opartej na potrzebach.
Aby uniknąć zanurzenia się na emeryturę, możesz założyć Roth IRA na nazwisko dziecka lub wnuka. Połów: Twoje dziecko (nie ty) musi mieć dochód z pracy w ciągu roku, za który wpłacana jest składka. Możesz faktycznie sfinansować ich roczny wkład, do maksymalnej kwoty, ale tylko wtedy, gdy mają zarobki.
IRS nie dba o to, skąd pochodzą pieniądze, o ile nie przekraczają kwoty zarobionej przez dziecko. Jeśli na przykład Twoje dziecko zarabia 500 USD na wakacyjnej pracy, możesz wpłacić 500 USD na Roth IRA własnymi pieniędzmi, a Twoje dziecko może zrobić coś innego ze swoich zarobków.
Oto, jak to zrobić: Jeśli Twoje dziecko jest małoletnie (poniżej 18 lub 21 lat, w zależności od stanu, w którym mieszkasz), wiele banków, brokerów i funduszy wspólnego inwestowania pozwoli ci założyć IRA opiekuńczego lub opiekuńczego. Jako opiekun, Ty (osoba dorosła) kontrolujesz aktywa w IRA, dopóki Twoje dziecko nie osiągnie pełnoletności, w którym to momencie majątek zostaje im przekazany.
Coverdells
Konto oszczędnościowe Coverdell Education (ESA) można założyć w banku lub firmie maklerskiej, aby pomóc w pokryciu kwalifikowanych wydatków edukacyjnych Twojego dziecka lub wnuka. Podobnie jak w 529 planach, ESA Coverdell pozwalają na zwiększenie odroczonego podatku, a wypłaty są wolne od podatku na poziomie federalnym (aw większości przypadków na poziomie stanowym), gdy są wykorzystywane do kwalifikujących się wydatków na edukację. Świadczenia Coverdell ESA dotyczą kosztów szkolnictwa wyższego, a także kosztów kształcenia podstawowego i średniego. Jeśli pieniądze zostaną wykorzystane na niekwalifikowane wydatki, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku i 10% kary od zarobków.
Wkładów Coverdell ESA nie można odliczyć, a wkładów należy dokonać, zanim beneficjent osiągnie wiek 18 lat (chyba że jest on beneficjentem specjalnej troski, zgodnie z definicją IRS). Chociaż dla jednego beneficjenta można skonfigurować więcej niż jeden ESA Coverdell, maksymalny wkład na jednego beneficjenta - nie na konto - rocznie jest ograniczony do 2000 USD.
Aby wnieść wkład w ESA Coverdell, zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) musi być mniejszy niż 110 000 USD w przypadku pojedynczego podmiotu lub 220 000 USD w przypadku małżeństwa składającego wniosek wspólnie.
Rachunki powiernicze
Konta Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) oraz Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) to konta powiernicze, które pozwalają powierzyć pieniądze i / lub aktywa zaufaniu małoletniemu dziecku lub wnukowi. Jako powiernik zarządzasz kontem, dopóki dziecko nie osiągnie pełnoletności (18–21 lat, w zależności od stanu). Gdy dziecko osiągnie ten wiek, jest właścicielem konta i może korzystać z pieniędzy w dowolny sposób. Oznacza to, że nie muszą wykorzystywać tych pieniędzy na wydatki edukacyjne.
Chociaż nie ma ograniczeń dotyczących składek, rodzice i dziadkowie mogą ograniczyć indywidualne składki roczne w wysokości 15 000 USD na osobę (30 000 USD na małżeństwo), aby uniknąć naliczania podatku od darowizn. Należy pamiętać, że rachunki powiernicze liczone są jako aktywa uczniów (a nie rodziców), więc duże salda mogą ograniczyć kwalifikowalność do pomocy finansowej. Federalna formuła pomocy finansowej przewiduje, że uczniowie wnoszą 20% oszczędności, w porównaniu z jedynie 5, 6% oszczędności dla rodziców.
Gotówkowy
Roczne wykluczenie umożliwia przekazanie co roku 15 000 USD w gotówce lub innych aktywach dowolnej liczbie osób. Małżonkowie mogą łączyć wyłączenia roczne, aby otrzymać 30 000 USD na tyle osób, ile chcą - bez podatku. Jako rodzic lub dziadek możesz co roku podarować dziecku do rocznego wykluczenia, aby pomóc mu pokryć koszty studiów. Prezenty, które przekraczają roczne wyłączenie, są wliczane do dożywotniego wyłączenia, które w 2020 r. Wynosi 11, 58 mln USD na osobę.
Martwisz się o dożywotnie wyłączenie? Jako dziadek możesz pomóc wnukowi opłacić studia, ograniczając własne zobowiązania podatkowe, dokonując płatności bezpośrednio na ich uczelnię. Jak wyjaśnia Joanna Foster, MBA, CPA: „Dziadkowie mogą płacić koszty edukacyjne bezpośrednio dostawcy, a to nie wlicza się do rocznego wykluczenia w wysokości 15 000 $.” Nawet jeśli wyślesz 20 000 $ rocznie do kolegium swojego wnuka, kwota ponad 15 000 USD (w tym przypadku 5000 USD) nie będzie wliczane do dożywotniego wyłączenia.
Dolna linia
Wiele osób podchodzi do oszczędzania na studia tak samo, jak do emerytury: nic nie robią, ponieważ zobowiązania finansowe wydają się nie do pokonania. Wiele osób twierdzi, że ich planem emerytalnym nigdy nie jest przejście na emeryturę (nie jest to prawdziwy plan, oczywiście, chyba że umrzesz młodo). Podobnie rodzice mogą żartować (lub zakładać), że jedynym sposobem, w jaki ich dzieci idą na studia, jest uzyskanie pełnego stypendium.
Oprócz oczywistej wady tego planu, jest to podejście z tyłu do sytuacji, która naprawdę potrzebuje kierowcy siedzącego z przodu. Nawet jeśli możesz zaoszczędzić tylko niewielką ilość pieniędzy w planie 529 lub Coverdell, to pomoże. W przypadku większości rodzin płacenie za studia nie jest tak proste, jak wypisywanie czeku co kwartał. Zamiast tego jest to połączenie pomocy finansowej, stypendiów, stypendiów i pieniędzy, które dziecko zarobiło, a także pieniędzy, które rodzice i dziadkowie wnieśli do inteligentnych podatkowo pojazdów oszczędnościowych.
Porównaj rachunki inwestycyjne × Oferty przedstawione w tej tabeli pochodzą od spółek, od których Investopedia otrzymuje wynagrodzenie. Nazwa dostawcy OpisPowiązane artykuły
Oszczędności
Świetne prezenty finansowe dla dzieci w te święta
Roth IRA
529 Plan oszczędnościowy vs. Roth IRA dla uczelni
Saving For College
4 Smart 529 Zaplanuj alternatywy do rozważenia
Saving For College
Dlaczego opłaca się wczytać swój abonament 529
Finanse Z Dziećmi
Dziadkowie: Płać za przedszkole, oszczędzaj na podatkach
Saving For College
Vanguard 529 College Savings Plan: A Review
Linki partnerskieTerminy pokrewne
Edukacja IRA Edukacja IRA jest korzystnym podatkowo rachunkiem inwestycyjnym dla szkolnictwa wyższego, obecnie bardziej formalnie znanym jako Coverdell Educational Savings Account (ESA). więcej Plan 529 Plan 529 to konto z ulgą podatkową do oszczędzania i inwestowania w celu opłacenia szkolnictwa wyższego, takiego jak czesne, a także szkoły średniej, takiej jak prywatna szkoła średnia. więcej Kompletny przewodnik po Roth IRA Roth IRA to emerytalne konto oszczędnościowe, które pozwala wypłacać pieniądze bez podatku. Dowiedz się, dlaczego Roth IRA może być lepszym wyborem niż tradycyjna IRA dla niektórych osób oszczędzających na emeryturę. więcej Definicja rocznego wykluczenia Roczne wykluczenie to kwota, którą jedna osoba może przekazać innej osobie w ramach darowizny bez ponoszenia podatku od darowizn lub wywierania wpływu na jednolity kredyt. więcej Kiedy osoba potrzebuje konta powierniczego? Rachunek powierniczy to rachunek oszczędnościowy założony i zarządzany przez osobę dorosłą dla nieletniego. W szerokim sensie rachunek powierniczy może oznaczać każdy rachunek prowadzony przez stronę odpowiedzialną w imieniu beneficjenta i może przyjmować wiele form. więcej Czym jest tradycyjna IRA? Tradycyjne IRA (indywidualne konto emerytalne) pozwala osobom fizycznym skierować dochód przed opodatkowaniem na inwestycje, które mogą rosnąć z odroczonym podatkiem. więcej