Co to jest formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w zakresie rzeczywistego posiadania papierów wartościowych?
Formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w beneficjentach rzeczywistych papierów wartościowych jest dokumentem, który osoby poufne z firmy muszą złożyć w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), jeśli przeprowadziły transakcje w ciągu roku, których wcześniej nie zgłosiły za pomocą Formularza 4. (Informacje poufne składają formularz 4, gdy nastąpi znacząca zmiana w ich zasobach.) Formularz 5 pomaga zapobiegać nielegalnemu wykorzystywaniu informacji poufnych przez ujawnienie. Wykorzystywanie informacji poufnych to kupno lub sprzedaż papieru wartościowego przez osobę, która ma dostęp do istotnych niepublicznych informacji na temat papieru wartościowego. Jeśli osoba poufna dokonuje transakcji, gdy istotne informacje nie zostały ogłoszone, wymiana jest nielegalna.
Kto może złożyć formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w zakresie rzeczywistego posiadania papierów wartościowych?
Znawcy firmy muszą złożyć formularz 5, jeśli przeprowadzili transakcje bezpieczeństwa w ciągu roku, które nie były wcześniej zgłaszane na formularzu SEC 4. Insider jest zdefiniowany jako dyrektor firmy lub wyższy rangą urzędnik, a także każda osoba lub podmiot, który jest beneficjentem więcej niż 10% akcji spółki z prawem głosu.
Cel formularza SEC 5
Formularz 5 pomaga zapobiegać nielegalnemu wykorzystywaniu informacji poufnych przez ujawnienie. Na przykład w lipcu 2018 r. Federalne jury w Bostonie uznało Schultza Chana i Songjiang Wanga, którzy pracowali odpowiednio w Akebia Therapeutics i Merrimack Pharmaceuticals Inc. Chan i Wang zaprzeczyli zarzutom; prokuratorzy stwierdzili jednak, że w latach 2013–2014 Wang dostarczył Chan zastrzeżone informacje o pozytywnych badaniach nad lekami Merrimack, przed publicznym ogłoszeniem wyników przez firmę z siedzibą w Cambridge w stanie Massachusetts. Za wiedzą Chan i jego żona dokonali kilku zakupów akcji Merrimack. W jednym przypadku para zarobiła 136 000 USD.
Chociaż wypełnienie formularza 5 nie może w pełni uniknąć nielegalnego wykorzystywania informacji poufnych, jest to jeden krok w kierunku zwiększenia odpowiedzialności osób i organizacji.
Jak złożyć formularz SEC 5
Formularz SEC 5 wymaga:
- Imię i nazwisko oraz adres osoby zgłaszającej Nazwa emitenta i symbol giełdowy Oświadczenie za rok obrotowy emitenta zakończony (miesiąc / dzień / rok) Jeśli formularz 5 jest zmianą, data złożenia oryginalnego formularza (miesiąc / dzień / rok) Relacja osoby (osób) sprawozdającej (-ych) z emitentem (np. Dyrektorem, 10% właścicielem, oficerem lub innym) Jeżeli jest to raportowanie indywidualne lub wspólne / grupowe Wykaz papierów wartościowych, daty transakcji, daty uznanych za zrealizowane, kody transakcji, kwota papierów wartościowych posiadanych na koniec roku podatkowego emitenta, nota o bezpośrednim lub pośrednim posiadaniu oraz charakter pośredniej rzeczywistej własności
Formularz 5 jest również powiązany z formularzem 3 SEC, który śledzi wszystkich pracowników firmy. Każdy informator z firmy musi złożyć formularz 3 nie później niż 10 dni po tym, jak ona lub spółka stowarzyszą się z firmą.
Pobierz formularz SEC 5: Roczne zestawienie zmian w zakresie rzeczywistego posiadania papierów wartościowych
Oto link do formularza SEC 5 do pobrania: Roczne zestawienie zmian w zakresie rzeczywistego posiadania papierów wartościowych.
Kluczowe dania na wynos
- Znawcy firmy muszą złożyć formularz 5, jeśli przeprowadzili transakcje w ciągu roku, którego wcześniej nie zgłosili za pośrednictwem formularza 4. Formularz 5 pomaga zapobiegać nielegalnemu wykorzystywaniu informacji poufnych przez ujawnienie. Jeśli poufny podmiot handluje informacjami, które nie zostały ogłoszone, handel jest nielegalny.
