Spis treści
- Kwalifikująca się rekompensata
- Maksymalny wkład
- Ograniczenie wiekowe
- Termin wniesienia wkładu
- Wyjątek dotyczący personelu wojskowego
- Dolna linia
W miarę upływu terminu składania deklaracji podatkowych wielu podatników zapewnia, że wnoszą swój wkład do swoich IRA, aby otrzymać związane z nimi korzyści podatkowe. Jeśli to robisz, ważne jest, aby upewnić się, że spełniasz kryteria kwalifikowalności do składki, aby uniknąć kar ocenianych przez IRS. Oto kilka ważnych przypomnień, które pomogą Ci spełnić te wymagania.
Kluczowe dania na wynos
- Oszczędzanie na emeryturę jest łatwiejszym celem dzięki indywidualnym kontom emerytalnym lub IRA. IRA są traktowane przez IRS w sposób korzystny pod względem podatkowym, ale tylko wtedy, gdy dotacje są dotrzymane w określonych terminach i ograniczeniach. Na 2020 r. Maksymalna składka wynosi 6000 USD, a termin na wniesienie wkładów jest datą upływu terminu podatkowego na następny rok (zazwyczaj 15 kwietnia).
Kwalifikująca się rekompensata
Musisz mieć uprawnioną rekompensatę, aby móc uczestniczyć w IRA. Do celów IRA kwalifikująca się rekompensata obejmuje wynagrodzenia, pensje, napiwki, prowizje otrzymane jako procent sprzedaży, alimenty podlegające opodatkowaniu lub oddzielne świadczenia alimentacyjne, które otrzymujesz na podstawie orzeczenia rozwodu lub oddzielnej alimentów. Jeśli jesteś samotnym właścicielem lub partnerem w spółce, twoje wynagrodzenie zależy od twoich zarobków netto z handlu lub działalności gospodarczej, pomniejszonych o składki do każdego sponsorowanego przez pracodawcę planu, który przyjmujesz i wszelkie odliczenia dozwolone w wysokości 50% twojego własnego podatki od zatrudnienia.
Kwoty, które otrzymujesz jako odsetki, dywidendy, emerytury, renty, zyski lub zyski z inwestycji w nieruchomości, a wszelkie kwoty wykluczone z dochodu nie są uznawane za kwalifikującą się rekompensatę dla celów IRA.
Maksymalny wkład
Zgodnie z IRS możesz wnieść do 6000 USD rocznie na swoje IRA do 2020 roku. Jeśli masz co najmniej 50 lat do końca roku, którego dotyczy składka, możesz wnieść dodatkowy 1000 USD. Ta dodatkowa kwota jest określana jako wkład wyrównawczy.
Jeśli twoje kwalifikujące się odszkodowanie wynosi mniej niż 6000 $ lub 7000 $, to możesz kwalifikować się do wkładu jedynie do wysokości kwoty zarobionej w ciągu roku.
Przykład 1
Adam, student w pełnym wymiarze godzin, zarobił 2000 USD ze swojej pracy w niepełnym wymiarze godzin w 2019 r. Adam zarobił także 1500 USD na dywidendach i odsetkach od inwestycji na swoim rachunku maklerskim. Adam jest uprawniony do wniesienia 2000 USD na rok 2019, ponieważ otrzymał jedynie 2000 USD rekompensaty kwalifikowalnej.
Wskazówka:
Środki wykorzystane na Twój wkład IRA mogą pochodzić z dowolnego legalnego źródła. Na przykład, możesz wykorzystać gotówkę, którą otrzymujesz, jako odsetki od dywidendy, jako prezent lub z regularnych oszczędności na swój wkład IRA, pod warunkiem, że otrzymałeś kwalifikującą się rekompensatę do wysokości kwoty, którą wpłacasz na dany rok.
Ograniczenie wiekowe
Do czasu uchwalenia Ustawy o zabezpieczaniu emerytur przez każdą społeczność (SECURE) pod koniec 2019 r. Obowiązywał limit wiekowy, w którym można wnosić wkład na tradycyjne konto IRA. To było 70 1/2. Po osiągnięciu tego wieku nie będziesz mógł uczestniczyć w tradycyjnym IRA. BEZPIECZNIE usunęło to ograniczenie wiekowe i na tradycyjnym koncie IRA nie ma już ograniczenia wiekowego. To bardzo pomaga osobom przyczynić się do przejścia na emeryturę, ponieważ ludzie żyją dłużej, a zatem dłużej pracują.
Termin wniesienia wkładu
Przedłużenia do celów podatkowych nie dotyczą składek IRA, z wyjątkiem składek SEP-IRA. Oznacza to, że Twoje składki muszą zostać zdeponowane w terminie wymagalności podatkowej, który zwykle wynosi 15 kwietnia. Podobnie jak w zeznaniu podatkowym, data stempla pocztowego jest uważana za terminową; dlatego jeśli wyślesz swój wkład pocztą do 15 kwietnia, dotrzymasz terminu, nawet jeśli Twoja instytucja finansowa otrzyma wkład po 15 kwietnia.
W przypadku SEP-IRA, jeśli złożyłeś wniosek o przedłużenie podatku, masz czas na wniesienie wkładu do końca okresu przedłużenia, niezależnie od tego, kiedy faktycznie złożyłeś zeznanie podatkowe.
Wyjątek dotyczący personelu wojskowego
- Ostatniego dnia, kiedy służysz w strefie walki lub ukończyłeś kwalifikującą się służbę poza strefą walki. Ostatni dzień służysz w operacji awaryjnej. Ostatni dzień każdej ciągłej, kwalifikowanej hospitalizacji z powodu obrażeń spowodowanych którąkolwiek z powyższych czynności.
Upewnij się, że Twoja instytucja finansowa zna rok, do którego odnosi się Twoja składka, i zapytaj o wymagania dotyczące dokumentacji dotyczące składek w okresie przedłużenia.
Wskazówka:
Dolna linia
Sprawdź, czy spełniasz wymagania kwalifikacyjne i czy otrzymałeś kwalifikującą się rekompensatę za rok przed wniesieniem składki IRA. Aby upewnić się, że Twoja wpłata została wpłacona na odpowiedni rok podatkowy, sprawdź wyciąg z konta za miesiąc, w którym wpłata została wpłacona. Instytucje finansowe częściej korygują błędy przetwarzania, jeśli błędy zostaną wcześnie wykryte. A co najważniejsze, skontaktuj się z doradcą podatkowym i finansowym, aby uzyskać pomoc w ustaleniu, czy udział w IRA jest dla Ciebie dobrą decyzją finansową.
