Co to jest zakup na raty
Zakup na raty to umowa dotycząca zakupu drogich towarów konsumpcyjnych, w której kupujący dokonuje początkowej zaliczki i wypłaca saldo wraz z odsetkami. Termin „sprzedaż ratalna” jest powszechnie używany w Wielkiej Brytanii, a bardziej znany jako plan ratalny w Stanach Zjednoczonych. Jednak może istnieć różnica między nimi: W niektórych planach ratalnych kupujący otrzymuje prawa własności, jak tylko umowa zostanie podpisana ze sprzedawcą. W przypadku umów sprzedaży ratalnej własność towaru nie zostaje oficjalnie przeniesiona na kupującego, dopóki wszystkie płatności nie zostaną dokonane.
Kluczowe dania na wynos
- Umowy sprzedaży ratalnej nie są postrzegane jako przedłużenie kredytu. W umowie sprzedaży ratalnej własność nie jest przenoszona na nabywcę, dopóki nie zostaną dokonane wszystkie płatności. Umowy zakupu ratalnego zwykle okazują się na dłuższą metę droższe niż zakup przedmiotu.
Zakup wynajmu
Jak działają umowy kupna na wynajem
Umowy kupna na wynajem są podobne do transakcji dzierżawy na własność, które dają leasingobiorcy możliwość zakupu w dowolnym momencie w trakcie umowy, na przykład samochodów na wynajem. Podobnie jak w przypadku dzierżawy na własność, zakup na raty może przynieść korzyści konsumentom o słabych kredytach, rozkładając koszt drogich przedmiotów, na które w innym przypadku nie byliby w stanie sobie pozwolić w dłuższym okresie. Nie jest to jednak to samo, co przedłużenie kredytu, ponieważ nabywca technicznie nie jest właścicielem przedmiotu, dopóki nie zostaną dokonane wszystkie płatności.
Ponieważ własność nie jest przenoszona do końca umowy, plany zakupu na raty oferują lepszą ochronę dostawcy niż inne metody sprzedaży lub leasingu dla niezabezpieczonych przedmiotów. Jest tak, ponieważ przedmioty można łatwiej odzyskać, jeśli kupujący nie będzie w stanie dotrzymać spłaty.
Zalety umów zakupu na raty
Podobnie jak leasing, umowy sprzedaży ratalnej umożliwiają firmom z nieefektywnym kapitałem obrotowym wdrażanie aktywów. Może być również bardziej efektywny podatkowo niż standardowe pożyczki, ponieważ płatności są księgowane jako wydatki - chociaż wszelkie oszczędności zostaną zrekompensowane wszelkimi korzyściami podatkowymi z amortyzacji.
Firmy, które wymagają drogich maszyn - takich jak budownictwo, produkcja, wynajem roślin, druk, transport drogowy, transport i inżynieria - mogą korzystać z umów sprzedaży ratalnej, podobnie jak startupy, które nie mają wystarczających zabezpieczeń, aby ustanowić linie kredytowe.
Umowa kupna na raty może pochlebić zwrot z zaangażowanego kapitału (ROCE) i zwrot z aktywów (ROA). Wynika to z faktu, że firma nie musi wykorzystywać tak długu, aby spłacić aktywa.
Korzystanie z umów sprzedaży ratalnej jako rodzaju finansowania pozabilansowego jest wysoce odradzane i nie jest zgodne z ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości (GAAP).
Wady umów kupna-sprzedaży
Umowy kupna najmu zwykle okazują się na dłuższą metę droższe niż pełna płatność za zakup aktywów. To dlatego, że mogą mieć znacznie wyższe koszty odsetek. Dla firm mogą one również oznaczać większą złożoność administracyjną.
Ponadto systemy sprzedaży ratalnej i ratalnej mogą kusić osoby i firmy do zakupu towarów, które są poza ich możliwościami. Mogą też w końcu płacić bardzo wysokie oprocentowanie, czego nie trzeba wyraźnie określać.
Umowy dzierżawy na własny rachunek są również zwolnione z Ustawy o prawdzie w użyczaniu, ponieważ są postrzegane jako umowy najmu zamiast przedłużenia kredytu.
Kupujący z wypożyczalni mogą zwrócić towar, unieważniając pierwotną umowę, o ile dokonali wymaganych minimalnych płatności. Jednak nabywcy ponoszą ogromną stratę ze zwróconych lub przejętych towarów, ponieważ do tego momentu tracą kwotę, którą zapłacili na zakup.
