Co to jest wkład w wyrównanie?
Składka wyrównawcza jest rodzajem składki emerytalnej, która pozwala osobom w wieku 50 lat lub starszym na wniesienie dodatkowych składek na ich rachunki 401 (k) i / lub indywidualne konta emerytalne (IRA). Składki wyrównawcze będą większe niż standardowy limit składek.
Rezerwa na wyrównanie została utworzona na mocy Ustawy o wzroście gospodarczym i ulgach podatkowych z 2001 r. (EGTRRA), aby osoby starsze mogły przeznaczyć wystarczające oszczędności na emeryturę.
Jak działają nadrabianie zaległości
Początkowo możliwość dokonywania składek wyrównawczych w ramach EGTRRA miała zakończyć się w 2011 r. Ustawa o ochronie emerytur z 2006 r. Spowodowała jednak, że składki wyrównawcze i inne przepisy dotyczące emerytur stały się trwałe.
Chociaż korzystanie ze składek wyrównawczych jest dla wielu osób doskonałym sposobem na zwiększenie oszczędności emerytalnych, kilka badań pokazuje, że niewielu kwalifikujących się kandydatów korzysta ze składek wyrównawczych.
- W 2019 i 2020 r. Limit IRS rocznych składek do IRA wynosi 6000 USD rocznie, podczas gdy limit składki wyrównawczej dla osób w wieku 50 lat i starszych pozostaje na poziomie 1000 USD. Dla pracowników w wieku 50 lat i starszych, którzy uczestniczą w 401 (k), 403 (b), większość 457 planów, wraz z planem oszczędnościowym rządu federalnego, ten wskaźnik nadrabiania zaległości wynosi 6500 USD na 2020 r. (6000 USD na 2019 r.). Składki na te plany są ograniczone do 19.500 USD na 2020 r. (19.000 USD na 2019 r.). W przypadku PROSTYCH 401 (k) wkład wyrównawczy pozostaje 3000 USD na 2019 i 2020 r.
Kluczowe dania na wynos
- Składki wyrównawcze umożliwiają starszym osobom oszczędzającym na emeryturę przekazywanie kwot przekraczających standardowy limit na ich kwalifikowany rachunek emerytalny. W 2019 i 2020 r. Standardowy limit składki IRA wynosi 6000 USD rocznie, a limit doładowania wynosi 7000 USD. Nadrabianie zaległości jest dopuszczalne tylko dla pracowników w wieku 50 lat i starszych.
Składki wyrównawcze i ogólna mechanika planów emerytalnych
Osoby fizyczne mogą wpłacać składki wyrównawcze w różnych programach emerytalnych, w tym w popularnym sponsorowanym przez pracowników 401 (k). Ci, którzy nie mają sponsoringu pracowniczego, mogą założyć i uczestniczyć w tradycyjnym IRA Roth. Ważne jest, aby mieć jedną z tych opcji przejścia na emeryturę (inne opcje obejmują plany SIMPLE i SEP IRA) i zacząć wcześnie wnosić wkłady, aby nie trzeba było wnosić składek wyrównawczych w późniejszym okresie życia.
Według stanu na grudzień 2018 r. W planach 401 (k) było 55 milionów aktywnych uczestników, a aktywa ogółem wynosiły 5, 3 bln USD. W przeszłości plany 401 (k) były krytykowane za wysokie opłaty i ograniczone opcje; jednak reforma planu w ostatnich latach przyniosła korzyści pracownikom.
Oprócz oferowania wkładów wyrównawczych, średni plan oferuje około dwóch tuzinów różnych opcji inwestycyjnych, które równoważą ryzyko i wynagrodzenie, zgodnie z preferencjami pracowników. Wiele wydatków funduszy i opłat za zarządzanie pozostało na poziomie i / lub nawet spadło, dzięki czemu opcja 401 (k) jest możliwa dla większej liczby Amerykanów. Szersze zrozumienie 401 (k), poprzez inicjatywy edukacyjne i informacyjne, będzie nadal zwiększać uczestnictwo.
Podczas gdy plan 401 (k) jest finansowany z dolarów przed opodatkowaniem (co skutkuje obciążeniem podatkowym przy wypłatach w dół linii), Roth 401 (k) jest innym rodzajem rachunku oszczędności inwestycyjnych sponsorowanego przez pracodawcę, który jest finansowany z podatku po opodatkowaniu pieniądze. Każdy z tych planów ma zalety, w zależności (między innymi) od tego, jak Twoim zdaniem Twoja sytuacja podatkowa przejdzie na emeryturę.
