Co to jest system oceny CAMELS?
CAMELS jest uznanym międzynarodowym systemem ratingowym stosowanym przez organy nadzoru bankowego do oceny instytucji finansowych według sześciu czynników reprezentowanych przez jego akronim. Organy nadzoru przyznają każdemu bankowi punktację na skali. Ocena jednego jest uważana za najlepszą, a ocena pięciu za najgorszą dla każdego czynnika.
System oceny CAMELS
Zrozumienie systemu oceny CAMELS
Banki, których średnia ocena wynosi mniej niż dwa, są uważane za instytucje wysokiej jakości. Banki z wynikami powyżej trzech są uważane za instytucje mniej niż satysfakcjonujące.
Kluczowe dania na wynos
- CAMELS to międzynarodowy system ratingowy stosowany przez organy nadzoru bankowego do oceny instytucji finansowych, zgodnie z sześcioma czynnikami reprezentowanymi przez jego akronim. Akronim CAMELS oznacza „adekwatność kapitałową, jakość aktywów, zarządzanie, zyski, płynność i wrażliwość”.
Skrót CAMELS oznacza następujące czynniki stosowane przez egzaminatorów do oceny instytucji bankowych:
Adekwatności kapitałowej
Egzaminatorzy oceniają adekwatność kapitałową instytucji poprzez analizę trendów kapitałowych. Egzaminatorzy sprawdzają również, czy instytucje przestrzegają przepisów dotyczących wymogów dotyczących wartości netto opartej na ryzyku. Aby uzyskać wysoki współczynnik adekwatności kapitałowej, instytucje muszą również przestrzegać zasad i praktyk dotyczących odsetek i dywidend. Innymi czynnikami związanymi z oceną i oceną adekwatności kapitałowej instytucji są jej plany wzrostu, otoczenie gospodarcze, zdolność do kontrolowania ryzyka oraz koncentracja kredytów i inwestycji.
Jakość aktywów
Jakość aktywów obejmuje jakość pożyczki instytucjonalnej, która odzwierciedla dochody instytucji. Ocena jakości aktywów obejmuje ocenę czynników ryzyka inwestycyjnego, z którymi firma może się zmierzyć, i równoważenie tych czynników z zyskami kapitałowymi spółki. To pokazuje stabilność firmy w obliczu szczególnego ryzyka. Egzaminatorzy sprawdzają również, jak godziwa wartość rynkowa inwestycji ma wpływ na firmy, jeśli odzwierciedla się w wartości księgowej inwestycji. Wreszcie, jakość aktywów odzwierciedla efektywność polityk i praktyk inwestycyjnych instytucji.
Zarządzanie
Ocena zarządzania określa, czy instytucja jest w stanie odpowiednio zareagować na stres finansowy. Ocena tego elementu odzwierciedla zdolność kierownictwa do wskazywania, pomiaru, opieki i kontroli ryzyka związanego z codzienną działalnością instytucji. Obejmuje zdolność kierownictwa do zapewnienia bezpiecznego funkcjonowania instytucji, ponieważ są one zgodne z niezbędnymi i obowiązującymi przepisami wewnętrznymi i zewnętrznymi.
Zyski
Zdolność instytucji do generowania odpowiednich zwrotów w celu ekspansji, zachowania konkurencyjności i dodania kapitału jest kluczowym czynnikiem w ocenie jej trwałości. Egzaminatorzy określają to poprzez ocenę wzrostu firmy, stabilności, odpisów aktualizujących, marży odsetkowej netto, poziomu wartości netto oraz jakości istniejących aktywów firmy.
Płynność
Aby ocenić płynność firmy, egzaminatorzy analizują wrażliwość na ryzyko stopy procentowej, dostępność aktywów, które można łatwo zamienić na gotówkę, zależność od krótkoterminowych niestabilnych zasobów finansowych i kompetencji technicznych ALM.
Wrażliwość
Wrażliwość obejmuje wpływ poszczególnych ekspozycji na ryzyko na instytucje. Egzaminatorzy oceniają wrażliwość instytucji na ryzyko rynkowe poprzez monitorowanie zarządzania koncentracjami kredytowymi. W ten sposób egzaminatorzy mogą zobaczyć, w jaki sposób kredytowanie określonych branż wpływa na instytucję. Pożyczki te obejmują kredyty rolne, medyczne, kredytowe i kredytowe w sektorze energetycznym. Ekspozycja na ryzyko walutowe, towary, akcje i instrumenty pochodne są również uwzględniane w ocenie wrażliwości firmy na ryzyko rynkowe.
