W amerykańskim systemie podatkowym osoby fizyczne mogą wstrzymać się z płaceniem podatków do 15 kwietnia następnego roku kalendarzowego lub mogą zastosować metodę płatności według wynagrodzenia (PAYE), w której szacowany podatek jest wypłacany przez cały rok zanim ostatecznie zostaną należne podatki. Ta ostatnia metoda jest stosowana przez pracodawców, którzy są prawnie zobowiązani przez rząd federalny do wstrzymania części dochodu swoich pracowników z tytułu podatków, poprzez odliczenie części ich regularnych wypłat.
Aby obliczyć dokładną kwotę, którą wstrzymują, pracodawcy opierają się na informacjach, które wszyscy nowi pracownicy wypełniają na formularzach W-4. W przypadku potrącenia zbyt dużej kwoty podatków pracownicy mogą otrzymać zwrot pieniędzy.
Kiedy należy zmienić podatek u źródła?
Wydarzenia, które wyzwalacz się zmienia
Wysokość potrąconych podatków regulują następujące kwestie:
- Niezależnie od tego, czy składasz wniosek o stawkę „małżeńską”, czy „pojedynczą” na swoim W-4, czy chcesz wstrzymać dodatkowe fundusze.
Zmiany w sytuacji domowej, takie jak urodzenie dziecka lub małżonka tracącego pracę, mogą natychmiast wpłynąć na sytuację podatkową. W takich sytuacjach warto zmienić kwotę potrącenia podatku, aby uniknąć konieczności płacenia wyższych rachunków podatkowych niż to konieczne.
Wyjdziesz za mnie?
- Jeśli małżonek zarabia, całkowite potrącenie podatku od gospodarstwa domowego może wzrosnąć. Jeśli małżonek nie pracuje, całkowite potrącenie podatku prawdopodobnie spadnie.
(Są sytuacje, w których oddzielne archiwizowanie ma sens.)
Zrujnowałeś moje życie i moje W-4!
Rozwód może zmienić dochód gospodarstwa domowego, ale istnieje również kwestia alimentów, które zaczęły otrzymywać inne traktowanie podatkowe od 2019 r. Dzięki ustawie o ulgach podatkowych i zatrudnieniu, która została podpisana w 2017 r. Zgodnie z nowym paradygmatem podatkowym alimenty płatności nie będą już podlegały odliczeniu od podatku dla płatnika, a odbiorcy nie będą musieli deklarować alimentów jako dochodu.
Dziecko robi trzy
Adopcja lub urodzenie dziecka natychmiast dodaje osobę pozostającą na utrzymaniu twojego gospodarstwa domowego i zmniejsza ogólne obciążenie podatkowe, starając się zrekompensować koszty wychowywania dzieci.
Kiedy wasze dzieci dorosną i wyprowadzą się, musicie ponownie dostosować swoje wstrzymanie.
Nowe wykopaliska lub nowe potrącenia
Kupując dom, musisz zaktualizować swój podatek u źródła, aby zablokować ulgę podatkową. Oczywiście możesz zostawić to zadanie do końca roku, ale stracisz na kosztach alternatywnych. Dotyczy to wszelkich dużych potrąceń lub kredytów, do których możesz się kwalifikować w danym roku, w tym kredytów edukacyjnych, kosztów opieki zależnej i darowizn na cele charytatywne.
Duży wzrost dochodów pozapłacowych
Musisz skorygować swój potrącony podatek, aby uwzględnić wszelkie dochody pozapłacowe z działalności pobocznej, dywidendy z akcji, przychody z odsetek i tak dalej. Jeśli w ciągu roku nie zostanie potrąconych więcej podatków, aby odzwierciedlić ten dodatkowy dochód, twój rachunek podatkowy może być wyjątkowo duży.
Praca dwie prace
Według IRS gospodarstwa domowe o dwóch dochodach i osoby pracujące na wielu etatach są narażone na nierówności w zakresie ukrywania. Jeśli pracujesz na dwóch etatach, możesz podzielić zasiłek na nie, ale nie możesz ubiegać się o te same zasiłki dwa razy. Podobnie utrata drugiej pracy pozwala zmniejszyć potrącenie z tytułu pozostałej pracy lub ubiegać się o zasiłki, które wcześniej wstrzymywałeś.
Prawidłowe potrącenie podatku
IRS udostępnia na swojej stronie internetowej przydatny kalkulator potrącenia podatku: IRS.gov i udostępnia arkusze kalkulacyjne do przeliczania kredytów na zasiłki wstrzymujące. Strona oferuje również wskazówki, jak uniknąć typowych błędów.
Chociaż nie możesz ubiegać się o takie same zasiłki jak twój małżonek, możesz podziel je w razie potrzeby.
Dolna linia
Ludzie mogą spędzać lata bez konieczności znaczącej zmiany statusu wstrzymania. Ale kiedy zachodzą zmiany w życiu, warto poświęcić czas na ponowne złożenie W-4. Jeśli przez cały rok wypłacisz zbyt dużo rządowi, otrzymasz zwrot pieniędzy. Ale jeśli zapłacisz za mało, możesz być zaskoczony dużym rachunkiem.
