Spis treści
- Robo-Advisor Zbieranie strat podatkowych
- Podstawy
- Przykład przywracania równowagi
- Straty podatkowe i zyski kapitałowe
- Robo-Advisor vs. Human
Co to jest Robo-Advisor Zbieranie strat podatkowych?
Odzyskiwanie strat podatkowych przez robo-doradców to zautomatyzowana sprzedaż papierów wartościowych w portfelu w celu umyślnego ponoszenia strat w celu zrekompensowania wszelkich zysków kapitałowych lub dochodów podlegających opodatkowaniu na wielu platformach robo-doradców. Robo-doradca to zautomatyzowana platforma inwestycyjna, która charakteryzuje się bardzo niskimi kosztami i niskimi minimum ze względu na zastosowanie algorytmów, dzięki czemu zaangażowanie człowieka jest minimalne. Odzyskiwanie strat podatkowych to program, który ma pomóc inwestorom w płaceniu możliwie najniższych podatków na rachunkach niechronionych podatkowo zgodnie z wytycznymi IRS.
Kluczowe dania na wynos
- Obecnie wielu doradców robo oferuje usługi odzyskiwania strat podatkowych jako standardową usługę. Pobieranie strat podatkowych polega na sprzedaży papierów wartościowych ze stratą w celu zrekompensowania zobowiązania z tytułu podatku od zysków kapitałowych. Ponieważ doradcy robo są tanim zautomatyzowanym systemem, mogą przeprowadzać proces ten jest o wiele bardziej wydajny i bezbłędny w porównaniu do człowieka próbującego odzyskać straty podatkowe.
Zrozumienie Robo-Advisor Harvesting Loss Harvesting
Pojawiająca się technologia w branży finansowej, popularnie zwana fintech, umożliwiła łatwą ocenę usług finansowych i produktów przy niskich kosztach dzięki platformom inwestycyjnym wykorzystującym inteligentne technologie. Platformy te, zwane doradcami robo, budują niestandardowe portfele dla użytkowników, a następnie okresowo monitorują i równoważą portfele w celu uzyskania niskich i przystępnych opłat za zarządzanie. Jedną z wielu usług, które niektórzy doradcy robo oferują za pośrednictwem swoich systemów, jest ściąganie strat podatkowych.
Śledzenie strat podatkowych jest celową strategią, w której wszelkie straty ze sprzedaży papieru wartościowego na rachunku podlegającym opodatkowaniu są wykorzystywane w celu zrównoważenia zysków kapitałowych lub dochodu podlegającego opodatkowaniu, zmniejszając w ten sposób zapłacony podatek. Inwestor, który uzyska zysk kapitałowy w wysokości np. 15 000 USD i mieści się w najwyższym przedziale podatkowym, będzie musiał zapłacić rządowi 20% lub 3000 USD. Ale jeśli sprzedaje papiery wartościowe XYZ za stratę 7 000 USD, jego zysk kapitałowy netto do celów podatkowych wyniesie 15 000 USD - 7 000 USD = 8 000 USD, co oznacza, że będzie musiał zapłacić jedynie 1600 USD podatku od zysków kapitałowych. (Reguła sprzedaży przez wymywanie IRS uniemożliwia inwestorowi ponowne zakupienie XYZ lub papieru wartościowego zasadniczo identycznego z XYZ w ciągu 30 dni od daty sprzedaży, chociaż definicja „zasadniczo identyczny” wydaje się niejasna.) Inwestor, który chce aby utrzymać ekspozycję na XYZ, lepiej jest kupić fundusz wspólnego inwestowania lub ETF, który śledzi sektor, w którym działa XYZ.
Nie każdy inwestor odniesie korzyści w zakresie odzyskiwania strat podatkowych. Przed wybraniem go u doradcy robo sprawdź swoje dochody i sytuację podatkową.
Przeprowadzanie zbioru strat podatkowych może być uciążliwe, skomplikowane i kosztowne dla przeciętnego inwestora, dlatego kilku doradców robo uwzględniło tę strategię wartości dodanej w ramach swoich usług. Robo-doradcy zazwyczaj tworzą spersonalizowane portfele aktywów i zarządzają nimi przy użyciu funduszy ETF. Platformy inwestycyjne Robo mają algorytm, który zawiera reguły obliczeniowe, takie jak reguła 30-dniowej sprzedaży prania IRS. Po osiągnięciu zrealizowanego zysku system sprzedaje tracącą inwestycję, aby przeciwdziałać zyskowi, ale nie będzie w stanie odkupić tego samego zabezpieczenia ze względu na algorytm.
Przykład przywracania równowagi
Platformy inwestycyjne Robo mają zautomatyzowane wskaźniki, aby portfel inwestora zawsze pozostawał zrównoważony. Po dokonaniu sprzedaży, w celu utrzymania równowagi portfela lub ekspozycji w tej samej branży, system kupi kolejną ETF w celu zastąpienia sprzedanej. Na przykład Wealthfront, doradca robo, który oferuje usługi związane ze ściąganiem strat podatkowych, sprzedałby ETF Vanguard Total Stock Market ET, aby zebrać stratę, a następnie nabył ETF Dow Jones Broad US Market. Ponieważ oba są dodatnio skorelowane i zapewniają taką samą ekspozycję, Wealthfront jest w stanie utrzymać optymalną alokację ryzyka do zwrotu z portfela bez naruszania zasad IRS dotyczących zasadniczo podobnych inwestycji. Po 30-dniowym okresie sprzedaży prania oryginalny ETF może zostać odkupiony.
W powyższym przykładzie bezpieczeństwa XYZ rozważmy scenariusz, w którym wartości zysków i strat są przełączane. Jeśli inwestor uzyska zysk kapitałowy w wysokości 7 000 USD i stratę kapitałową w wysokości 15 000 USD, 7 000 USD z straty kapitałowej można wykorzystać do całkowitego skompensowania wzrostu kapitału do 0 USD. Pozostałe 8 000 USD wartości straty kapitałowej można wykorzystać do zmniejszenia zwykłego dochodu inwestora do celów podatkowych. IRS stanowi, że w danym roku można dochodzić jedynie maksymalnej straty kapitałowej w wysokości 3000 USD w stosunku do zwykłego dochodu. A więc 68 000 USD - 3000 USD = 65 000 USD to wartość, którą inwestor będzie opodatkowany jako zwykły dochód. Pozostałe 5000 USD można przenieść do przodu i zastosować w stosunku do zwykłego dochodu danej osoby w kolejnych latach.
Pozyskiwanie strat podatkowych i zyski kapitałowe
Istnieją dwie różne stawki podatku od zysków kapitałowych, na które inwestor może być narażony, w zależności od tego, jak długo utrzymuje inwestycję. Inwestycja długoterminowa (tj. Inwestycja utrzymywana przez ponad 365 dni) będzie miała maksymalną stawkę 20% stosowaną do każdego zysku kapitałowego, jeżeli inwestor mieści się w najwyższym przedziale podatkowym. W przypadku tego samego inwestora podatek od zysków kapitałowych z inwestycji krótkoterminowej sprzedanej w mniej niż 365 dni będzie taki sam, jak stawka podatku dochodowego inwestora wynosząca 37% na 2018 r., W porównaniu z poprzednią najwyższą stawką przedziału podatkowego wynoszącą 39, 6 % Dzięki platformom robo-doradców, takim jak Betterment, inwestorzy nigdy nie są narażeni na krótkoterminowe zyski kapitałowe, ponieważ wszystkie zyski kapitałowe są przenoszone na niższą stawkę podatkową. Inwestor-robot może również trwale unikać podatków od zysków; na przykład platforma robo Betterment zapewnia wskazówki dotyczące wykorzystania tych korzyści jako darowizny na cele charytatywne lub jako prezent dla krewnego.
Robo-Advisor Zbieranie strat podatkowych vs. Doradca finansowy Zbieranie strat podatkowych
Podczas gdy wielu tradycyjnych doradców finansowych przeprowadza zbiórkę strat podatkowych tylko raz w roku ze względu na czasochłonny i pracochłonny proces, doradcy robo mogą przeprowadzać te procesy codziennie bez interwencji człowieka. Doradca finansowy nie jest w stanie zidentyfikować licznych możliwości odzyskiwania strat podatkowych, które są dostępne w wielu portfelach. Z drugiej strony robot-doradca jest zwykle w pogotowiu w czasie dekoniunktury rynkowej, aby wykorzystać i wykorzystać pojawiające się możliwości pozyskiwania strat podatkowych. Wealthfront i Betterment stwierdzili, że ich automatyczne platformy robo mogą wygenerować dodatkowy roczny zwrot w wysokości 0, 77% do 1, 55% dla ich inwestorów.
