Kanadyjski zamknięty rachunek emerytalny (LIRA) to niezwykły i bardzo specyficzny rodzaj konta emerytalnego, którego zasady są krystalicznie czyste.
- Jeśli masz LIRA i umrzesz przed osiągnięciem wieku emerytalnego, saldo na twoim koncie zostanie przeniesione na współmałżonka lub wspólnika prawa. Jeśli ty i twój małżonek lub partner żyliście osobno z powodu rozpadu związku przed Twoja śmierć, wówczas małżonek lub partner nie będzie uprawniony do otrzymania świadczenia z tytułu śmierci. Jeśli nie masz współmałżonka lub wspólnika prawa, saldo w LIRA trafiłoby do wyznaczonego beneficjenta lub, jeśli nie ma beneficjenta, a następnie do twojej posiadłości.
Zrozumienie zablokowanego konta emerytalnego (LIRA)
W Kanadzie zablokowane konto emerytalne (LIRA) to zarejestrowane konto oszczędnościowe. Możesz zdecydować się na otwarcie LIRA w dowolnym wieku w celu przechowywania środków przeniesionych z planu emerytalnego po zakończeniu członkostwa w planie emerytalnym - porzucając pracodawcę, który zainicjował ten plan.
Zablokowane konto emerytalne jest przeznaczone wyraźnie do przechowywania funduszy emerytalnych dla byłego członka programu, byłego małżonka lub wspólnika prawa lub żyjącego małżonka lub partnera. LIRA nazywa się „zablokowanym”, ponieważ w przeciwieństwie do kanadyjskiego zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych (RRSP), który można wypłacić w dowolnym momencie, LIRA nie zapewnia takiej możliwości. Chodzi o zatrzymanie pieniędzy za ciebie lub kogoś, kogo wyznaczysz, aż przejdziesz na emeryturę lub umrzesz.
Kluczowe dania na wynos
- W Kanadzie zablokowane konto emerytalne jest wyraźnie przeznaczone do przechowywania funduszy emerytalnych dla byłego członka planu emerytalnego lub jego beneficjentów. Zasady świadczenia z tytułu śmierci są zasadniczo takie same w całym kraju. Zasadniczo nie można przenosić LIRA z prowincji, w której została zarejestrowana. Świadczenia śmierci nie są zablokowane i można je wypłacić w gotówce, a saldo można przenieść na inny fundusz emerytalny właściciela.
W śmierci twoja LIRA nie jest już „zablokowana”
Świadczenia z tytułu śmierci nie są zablokowane i mogą być wypłacane w gotówce, a saldo może zostać przekazane do własnego RRSP lub zarejestrowanego funduszu dochodów emerytalnych (RRIF). W przypadku gdy saldo LIRA wynikało ze świadczenia emerytalnego osoby innej niż właściciel, zasiłek pogrzebowy nie ma zastosowania. Zasady dotyczące świadczeń z tytułu śmierci LIRA różnią się minimalnie w poszczególnych prowincjach Kanady i zasadniczo LIRA nie może być przeniesiona z prowincji, w której została zarejestrowana.
Jeśli twój beneficjent nie chce uczestniczyć
Twój małżonek, partner lub beneficjent może zrzec się jakichkolwiek praw do świadczenia z tytułu śmierci przed lub po śmierci. Aby to zrobić, osoba musi najpierw otrzymać wszystkie przepisane informacje od administratora planu LIRA. Następnie musi podpisać zrzeczenie się i przekazać je administratorowi.
Jeśli małżonek, partner lub beneficjent zrzeka się prawa do zasiłku pogrzebowego, saldo LIRA trafi do twojego majątku. Jako właściciel LIRA, ty i twój małżonek możecie cofnąć zwolnienie z zasiłku pogrzebowego, podpisując wspólny list i składając go w banku lub instytucji finansowej, która posiada LIRA.
