Spis treści
- Zaciągnięcie pożyczki trudnej
- Kwalifikowane dystrybucje
W związku ze wzrostem czesnego na uczelni wielu rodziców szuka oszczędności na emeryturze, aby pomóc w opłacaniu uniwersytetów. Jednak użycie Roth 401 (k) w celu uzupełnienia wydatków na edukację może nie być tak łatwe, jak w przypadku innych planów emerytalnych. W przeciwieństwie do Roth IRA, nie ma prostego sposobu na wycofanie wolnych od podatku funduszy z Roth lub tradycyjnego 401 (k), bez względu na powód, dla którego potrzebne są fundusze.
Kluczowe dania na wynos
- Podczas gdy bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe kwalifikują się do bezkarnych wypłat z tradycyjnego konta IRA lub 401 (k), pożyczki studenckie i odsetki nie. Wcześniejsze wypłaty (przed 59. rokiem życia) z tradycyjnego konta emerytalnego do wykorzystania w spłacaniu pożyczek studenckich będą podlegały do kary 10% plus wszelkie należne odroczone podatki dochodowe. Wcześniejsze wypłaty z Roth 401 (k) mogą być jednak wolne od kar i podatków, o ile tylko składki, a nie zyski, zostaną dotknięte przed osiągnięciem wieku 59½.
Zaciągnięcie pożyczki trudnej
Jednak wszystkie konta 401 (k) mają wbudowaną funkcję pożyczki, która może być przydatna w razie potrzeby. Zgodnie z warunkami planu właściciele kont mogą zaciągnąć pożyczkę w wysokości do 50% swojego salda przy maksymalnej kwocie pożyczki wynoszącej 50 000 USD. Pożyczka musi zostać spłacona w stosunkowo równych i regularnych ratach w ciągu pięciu lat, ale wszystkie spłaty, w tym odsetki, są wpłacane z powrotem na pierwotny rachunek.
Tak więc, jeśli koszty czesnego nie są nadmiernie uciążliwe, a oszczędności emerytalne są znaczne, pożyczka może być stosunkowo prostym sposobem na pokrycie kosztów edukacji bez wyczerpywania konta.
Jeśli pożyczka nie pokryje odpowiednio kosztów, plany 401 (k) często zawierają warunki wypłat z tytułu trudności, które pozwalają na wycofanie środków do łącznej kwoty składek, nie wliczając zarobków ani dopasowania pracodawcy. Potrzeba funduszy musi być jednak natychmiastowa i znacząca. Jeśli spełniasz kryteria, możesz otrzymać wypłatę do wysokości potrzebnej kwoty, w tym środki na pokrycie dodatkowych podatków lub opłat.
Jednak spełnienie kryteriów podziału trudnego wymaga, abyś został uznany za niezdolnego do zaspokojenia potrzeby poprzez inne aktywa lub majątek małżonka lub osoby pozostającej na utrzymaniu, i że skorzystałeś z wszystkich innych opcji pomocy i pożyczek dzięki temu i innemu planowi w ramach Twoje imię. Ponadto wypłaty z tytułu trudności z tradycyjnej kwoty 401 (k) podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym - chociaż wypłaty Rotha nie są - a każda wypłata może podlegać 10% podatkowi za wcześniejsze wypłaty.
Właściciele kont, którzy przyjmują wypłaty z tytułu trudności, są również ograniczeni do dokonywania wpłat na dowolne konta emerytalne u tego samego pracodawcy przez co najmniej sześć miesięcy po wycofaniu.
Kwalifikowane dystrybucje
Możesz w dowolnym momencie wycofać swoje pierwotne składki do Roth IRA bez nakładania kary podatkowej. Kwalifikowane dystrybucje są również w 100% wolne od podatków i kar. Dystrybucja kwalifikowana obejmuje:
- Dystrybucje podjęte w wieku 59 1/2 lat i starsze Wypłaty dokonane po otwarciu Roth IRA przez co najmniej pięć lat i masz co najmniej 59 1/2 lat Wypłaty dokonane, ponieważ jesteś całkowicie i trwale niepełnosprawny Wypłaty dokonane na rzecz beneficjenta po zdaniu awayDystrybucje do 10 000 $ podjęte na zakup pierwszego domu
Możesz także uniknąć kary za wcześniejsze wycofanie się, jeśli podział nie przekracza kosztów kwalifikowanych szkolnictwa wyższego. Do celów IRS kwalifikowane wydatki na szkolnictwo wyższe obejmują:
- Opłaty za naukę i rejestrację Opłaty za naukę Książki, materiały i sprzęt Pokoj i wyżywienie dla studentów zapisanych co najmniej na pół etatu Wydatki na edukację wymagane dla studenta specjalnego
Należy również pamiętać, że wydatki te należy pokryć kwalifikującej się instytucji edukacyjnej lub dowolnemu college'owi lub uniwersytetowi uprawnionemu do uczestnictwa w federalnych programach pomocy dla studentów. Otrzymywanie pożyczek studenckich lub stypendiów nie jest warunkiem wykorzystania pieniędzy Roth IRA na opłacenie studiów.
