Co to jest opcja Roth?
Opcja Roth, dostępna w niektórych firmowych planach emerytalnych 401 (k), pozwala pracownikowi wpłacać na konto dolary po opodatkowaniu.
Opcja Roth 401 (k) jest dostępna w ponad 50% planów firmy 401 (k). Alternatywną i bardziej powszechną opcją są „tradycyjne” 401 (k) lub 403 (b), w których wpłacane są dolary przed opodatkowaniem, a podatki nie są należne, dopóki pieniądze nie zostaną wycofane podczas przejścia na emeryturę.
Zrozumienie opcji Rotha
Zaletą opcji Roth jest to, że zgromadzone pieniądze nie podlegają żadnym dodatkowym podatkom, gdy osoba je wycofuje po przejściu na emeryturę, na saldzie lub zwrotach z inwestycji.
Z drugiej strony tradycyjny plan oferuje natychmiastowe oszczędności podatkowe. Wpłacone pieniądze są odejmowane od dochodu pracownika podlegającego opodatkowaniu za ten rok. Jest to należne, gdy osoba ta wycofuje się po przejściu na emeryturę.
Kto potrzebuje Roth 401 (k)?
Ten rodzaj rachunku inwestycyjnego jest odpowiedni dla osób, które uważają, że będą w wyższym przedziale podatkowym na emeryturze niż obecnie. W szczególności całe saldo na rachunku jest wolne od podatku, zarówno wkładów, jak i zwrotów z inwestycji.
Roth 401 (k) podlega limitom składek, które są aktualizowane co roku. W roku podatkowym 2019 limit dla osób fizycznych wynosi 19 000 USD. W roku podatkowym 2020 wzrasta do 19 500 USD. Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść do 6000 USD więcej w ramach „wkładu wyrównawczego” w 2019 r., Który wzrośnie do 6500 USD w 2020 r.
Tradycyjny plan 401 (k) jest finansowany z pieniędzy przed opodatkowaniem, co oznacza, że podatki zostaną zapłacone, gdy pieniądze zostaną wycofane podczas przejścia na emeryturę. W przeciwieństwie do Roth IRA, nie ma żadnych ograniczeń dochodu, aby wziąć udział.
Zgodnie z zasadami IRS, każdy mecz pracodawcy musi przejść na podatek odroczony 410 (k). Jednak dużą atrakcyjnością 401 (k) jest odroczenie podatku, które pozwala na wzrost konta jeszcze szybciej w ciągu dziesięcioleci dzięki złożoności.
W przypadku konta z odroczonym podatkiem wypłaty przed osiągnięciem wieku 59, 5 lat podlegają zwykłemu podatkowi dochodowemu i 10% karie. W wersji Roth nie ma kary ani podatków od wniesionej części.
Inną opcją byłoby podzielenie wkładów pomiędzy wersje przed opodatkowaniem i po opodatkowaniu, zabezpieczając zakłady i zapewniając najlepsze cechy obu kont.
Plan 401 (k) został uchwalony w 1978 r. I został nazwany na podstawie podsekcji Kodeksu wewnętrznego urzędu skarbowego, który go ustanowił. Według danych Towarzystwa Inwestycyjnego na dzień 30 września 2017 r. 401 (k) planów stanowiło około 5, 3 bln USD z 27, 2 bln USD w całości aktywów programu emerytalnego w Stanach Zjednoczonych. Salda w planie ogółem 401 (k) wzrosły o ponad 100% w latach 2008–2017.
