IRS robi się trochę zrzędliwy, jeśli wnosisz wkład do Roth IRA bez tego, co nazywa zarobionym dochodem. Zazwyczaj oznacza to, że potrzebujesz płatnej pracy - albo dla kogoś innego, albo dla własnej firmy - aby wnieść wkład Roth IRA. Ale co, jeśli nie masz - i nadal chcesz Roth?
Kluczowe dania na wynos
- Możesz przyczynić się do Roth IRA, jeśli osiągnąłeś dochód i przekroczyłeś limity dochodu. Nawet jeśli nie masz tradycyjnej pracy, możesz mieć dochód, który kwalifikuje się jako „zarobiony”. Małżonkowie bez dochodu mogą również wnosić wkład do Roth IRA, wykorzystując dochód drugiego małżonka.
Dobra wiadomość jest taka, że niekoniecznie potrzebujesz formalnej pracy, aby uczestniczyć w Roth IRA. Chociaż nie jest to prawdą we wszystkich przypadkach, jeśli płacisz podatki od wszelkiego rodzaju dochodów z pracy, istnieje duża szansa, że możesz wpłacać składki Roth IRA. Wprawdzie dochód zazwyczaj obejmuje zarobki, pensje, napiwki, premie, prowizje i dochody z samozatrudnienia, ale obejmuje również dochody, o których od razu nie myślisz, że są „zarobione”.
Oto cztery przykłady:
1. Jeśli wykonałeś opcje na akcje
Wykonując niekwalifikowane opcje na akcje, prawdopodobnie zapłacisz podatki dochodowe od różnicy między ceną dotacji a ceną, po której skorzystałeś z opcji. Dochód podlegający opodatkowaniu można wykorzystać na składki Roth IRA.
2. Jeśli otrzymałeś stypendium lub stypendium
Niektóre stypendia i stypendia podlegają opodatkowaniu - zwłaszcza te, które płacą za zakwaterowanie i wyżywienie, lub które obejmują stypendium na pokrycie kosztów utrzymania. Publikacja IRS 970 szczegółowo to omawia. Ale ważne jest, że płacisz podatki dochodowe od tych funduszy. Kiedy to robisz, zwykle możesz wykorzystać ten dochód, aby uzasadnić wkład Roth IRA.
3. Jeśli twój małżonek uzyskał dochód
Jeśli twój małżonek zarabia, a ty go nie zarabiasz, IRS pozwala ci na posiadanie własnego IRA i wykorzystanie funduszy rodzinnych na coroczne składki. Konta te, często nazywane oblubieńcem IRA, działają jak normalne IRA Rotha. Jedyną różnicą jest to, że dochód twojego małżonka, a nie własny, jest wykorzystywany do ustalenia, czy kwalifikujesz się do Roth IRA, na podstawie maksymalnych limitów dochodów.
Jeśli kwalifikujesz się na małżonkę IRA, możesz podwoić roczne składki Roth IRA swojej rodziny.
Rodziny często wykorzystują oblubieńczą IRA, aby podwoić kwotę, jaką mogą wnieść w IRA każdego roku. W latach podatkowych 2019 i 2020 możesz przekazać do 6000 USD na osobę. Jeśli masz 50 lat lub więcej, limit wynosi 7 000 USD. Oznacza to, że pary mogą wspólnie wpłacać od 12 000 do 14 000 USD, w zależności od tego, czy jedno lub oba są uprawnione do wkładów wyrównawczych.
Ponadto musisz złożyć swoje podatki jako „małżeństwo wspólnie”. Jeżeli małżonek nie ma dochodu
później wraca do pracy, nadal mogą przyczynić się do istniejącego małżonka
IRA. Po skonfigurowaniu konta jest to IRA, jak każde inne.
4. Jeśli otrzymasz nieopłacalne wynagrodzenie bojowe
Nie musisz płacić podatków, aby przyczynić się do Roth IRA. Na przykład, jeśli otrzymujesz nieopłacalne wynagrodzenie bojowe, które jest odnotowane w polu 12 formularza W-2, jesteś uprawniony.
Skonsultuj się ze specjalistą
Tak, IRA są zazwyczaj zarezerwowane dla osób zarabiających na tradycyjnych dochodach, ale w niektórych przypadkach brak dochodu nie oznacza braku IRA. Podobnie jak w przypadku pytań związanych z podatkami, indywidualne sytuacje mogą czasami mieć duże znaczenie. Dlatego najlepiej wpłacić składkę u eksperta podatkowego.
