Co to jest plan rezygnacji?
Plan rezygnacji to sponsorowany przez pracodawcę program oszczędności emerytalnych, który automatycznie zapisuje wszystkich pracowników do 401 (k) lub zwykłego IRA.
Firmy korzystające z klauzuli opt-out zapisują wszystkich uprawnionych pracowników do domyślnej alokacji według ustalonej stawki składki, zwykle zaczynającej się od około 3% wynagrodzenia brutto. Pracownicy mogą zmienić wysokość składek lub całkowicie zrezygnować z planu. Mogą również zmienić inwestycje, na które zainwestują pieniądze, jeśli firma oferuje wybór.
Zrozumienie planu rezygnacji
Plany rezygnacji różnią się. Niektórzy pozwalają pracownikom wycofać automatyczne składki, w tym wszelkie zarobki, w ciągu 90 dni od pierwszego automatycznego wkładu. Inni automatycznie zwiększają domyślną stawkę składki co roku, w której pracownik uczestniczy w planie, maksymalnie do 10%.
Podobnie jak w przypadku innych planów sponsorowanych przez pracowników, niektóre oferują dopasowane składki. Na przykład pracodawca może dopasować automatyczną składkę do kwoty dolara za dolara do określonego procentu. 3% dopasowanie pracodawcy to średnia wśród pracodawców, którzy zdecydują się zaoferować.
Pracodawcy muszą przestrzegać pewnych zasad, oferując tego rodzaju plany. Na przykład wszyscy pracownicy muszą być w 100% uprzywilejowani po nie więcej niż dwóch latach pracy. Pracownicy powinni mieć możliwość okresowej zmiany swoich wyborów inwestycyjnych.
Plan rezygnacji musi określać wszystkie zasady dla pracowników, przekazywać powiadomienia i ujawniać oraz realizować plan w sposób jednolity wśród wszystkich uprawnionych.
Plusy i minusy planu rezygnacji
Wielu pracowników w USA nie odskakuje na tyle blisko, aby przejść na emeryturę, a niektórzy nic nie oszczędzają. Wiedząc o tym, niektóre firmy wprowadzają plany rezygnacji w celu zwiększenia liczby oszczędzających pracowników.
Plany rezygnacji zwykle podnoszą wskaźniki uczestnictwa. Zasadniczo zaczynają się jednak od składek pracowników, które są zbyt niskie, aby znacząco pomóc im w przejściu na emeryturę. Jest to szkodliwe dla pracowników, którzy zwykle nie podejmują żadnych działań samodzielnie, ponieważ nadal zbyt długo nie inwestują. Bez okresowego przypomnienia, że 3% wkład, na przykład, jest tylko punktem wyjścia, wielu może nie zaoszczędzić wystarczająco dużo na dłuższą metę.
Z tego powodu niektórzy twierdzą, że plany rezygnacji zwykle obniżają łączne składki emerytalne pracowników. Aby przeciwdziałać tej możliwości, niektórzy pracodawcy podnoszą stawkę składki pracowniczej o 1% rocznie, przy 10% zwykłym maksimum.
Istnieją inne sposoby zachęcania pracodawców do składek emerytalnych. Jednym z nich jest podbicie meczu firmowego. Może to zwiększyć udział, choć kosztuje więcej firmy.
