Co to jest wartość netto?
Wartość netto jest miarą zamożności jednostki, osoby lub korporacji, a także sektorów i krajów. Po prostu wartość netto definiuje się jako różnicę między aktywami i pasywami. Jest to ważny miernik służący do oceny kondycji firmy i stanowi obraz bieżącej sytuacji finansowej firmy.
Co to jest wartość netto?
Zrozumienie wartości netto
Wartość netto oblicza się, odejmując wszystkie zobowiązania od aktywów. Składnikiem aktywów jest wszystko, co stanowi własność i ma wartość pieniężną, natomiast zobowiązania to zobowiązania zubożające zasoby. Dodatnia wartość netto oznacza, że aktywa przekraczają zobowiązania, natomiast ujemna wartość netto powstaje, gdy zobowiązania przekraczają aktywa. Dodatnia i rosnąca wartość netto wskazuje na dobrą kondycję finansową, natomiast spadek wartości netto jest powodem do niepokoju, ponieważ może sygnalizować spadek aktywów w stosunku do zobowiązań.
Najlepszym sposobem na poprawę wartości netto jest albo zmniejszenie zobowiązań, podczas gdy aktywa pozostają stałe lub rosną, albo zwiększenie aktywów, podczas gdy zobowiązania pozostają stałe lub spadają.
Kluczowe dania na wynos
- Wartość netto to pojęcie ilościowe, które mierzy wartość jednostki i może odnosić się do osób fizycznych, korporacji, sektorów, a nawet krajów. Wartość netto stanowi migawkę aktualnej sytuacji finansowej jednostki. W biznesie wartość netto jest również znana jako wartość księgowa lub kapitał własny. Bilans jest również znany jako rachunek wartości netto. Osoby o znacznej wartości netto są znane jako osoby o wysokiej wartości netto (HNWI).
Wartość netto w biznesie
W biznesie wartość netto jest również znana jako wartość księgowa lub kapitał własny. Bilans jest również znany jako rachunek wartości netto. Wartość kapitału własnego firmy jest równa różnicy między wartością aktywów ogółem a zobowiązaniami ogółem. Należy zauważyć, że wartości w bilansie firmy podkreślają koszty historyczne lub wartości księgowe, a nie bieżące wartości rynkowe.
Kredytodawcy analizują wartość netto firmy, aby ustalić, czy jest ona zdrowa finansowo. Jeżeli suma zobowiązań przewyższa sumę aktywów, wierzyciel może nie być zbyt pewny, czy spółka jest w stanie spłacić pożyczki.
Konsekwentnie zyskowna spółka będzie miała rosnącą wartość netto lub wartość księgową, o ile te zyski nie zostaną w pełni podzielone między akcjonariuszy jako dywidendy. W przypadku spółek publicznych rosnące wartości księgowe mogą być nagradzane wzrostem wartości akcji notowanych na rynkach.
Wartość netto w finansach osobistych
Wartość netto jednostki to po prostu wartość, która zostaje po odjęciu zobowiązań od aktywów. Przykłady zobowiązań (długów) obejmują kredyty hipoteczne, salda kart kredytowych, kredyty studenckie i kredyty samochodowe. Majątek jednostki obejmuje salda na rachunkach bieżących i oszczędnościowych, wartość papierów wartościowych (np. Akcje lub obligacje), wartość nieruchomości, wartość rynkową samochodu i in. Innymi słowy, cokolwiek pozostało po sprzedaży wszystkich aktywów i spłaceniu długu osobistego, jest wartością netto. Należy pamiętać, że wartość osobistej wartości netto obejmuje bieżącą wartość rynkową aktywów i bieżące koszty zadłużenia.
Osoby o znacznej wartości netto są znane jako osoby o wysokiej wartości netto (HNWI) i stanowią główny rynek dla podmiotów zarządzających majątkiem i doradców inwestycyjnych. Inwestorzy o wartości netto (z wyłączeniem głównego miejsca zamieszkania) wynoszącej co najmniej 1 milion USD - samodzielnie lub razem z małżonkiem - są „akredytowanymi inwestorami” przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), którzy inwestują w niezarejestrowane oferty papierów wartościowych.
Przykład wartości netto
Rozważmy parę z następującymi aktywami - podstawowym miejscem zamieszkania o wartości 250 000 USD, portfelem inwestycyjnym o wartości rynkowej 100 000 USD oraz samochodami i innymi aktywami o wartości 25 000 USD. Zobowiązania to niespłacone saldo kredytów hipotecznych w wysokości 100 000 USD i pożyczka na samochód w wysokości 10 000 USD.
Wartość netto pary oblicza się zatem jako - = 265 000 USD
Załóżmy, że pięć lat później zmienia się sytuacja finansowa pary: wartość rezydencji wynosi 225 000 USD, portfel inwestycyjny 120 000 USD, oszczędności 20 000 USD, koszty samochodów i innych aktywów 15 000 USD; saldo kredytu hipotecznego wynosi 80 000 USD, a kredyt samochodowy 0 USD (spłacony). Wartość netto pięć lat później wyniesie - 80 000 USD = 300 000 USD.
Innymi słowy, wartość netto pary wzrosła o 35 000 USD, pomimo spadku wartości ich miejsca zamieszkania i samochodu. Wzrost wartości netto wynika z tego, że spadek wartości rezydencji został z nadwyżką skompensowany wzrostem innych aktywów (np. Portfela inwestycyjnego i oszczędności), a także spadkiem zobowiązań.
Ujemna wartość netto występuje, jeśli całkowite zadłużenie jest większe niż aktywa ogółem. Na przykład, jeśli suma rachunków za kartę kredytową, rachunków za media, zaległych płatności hipotecznych, rachunków z kredytu auto i kredytów studenckich jest wyższa niż całkowita wartość jego gotówki i inwestycji, jego wartość netto będzie ujemna. W takim przypadku osoba fizyczna może złożyć wniosek o ochronę przed upadłością na mocy rozdziału 7, aby wyeliminować część długu i uniemożliwić wierzycielom podjęcie próby odzyskania długu. Jednak niektórych zobowiązań, takich jak alimenty, alimenty i podatki, nie można zwolnić. Upadłość pozostanie również w raporcie kredytowym osoby fizycznej przez wiele lat.
Aby obliczyć wartość netto, skorzystaj z naszego bezpłatnego narzędzia Net Worth Tracker, które pozwala Ci obliczać, analizować i rejestrować wartość netto za darmo.
