Co to jest towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych
Towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych jest własnością ubezpieczających. Jedynym celem towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych jest zapewnienie ochrony ubezpieczeniowej swoim członkom i ubezpieczającym, a jego członkowie mają prawo wyboru kierownictwa. Prawo federalne, a nie prawo stanowe, określa, czy ubezpieczyciela można zaklasyfikować jako towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych.
PRZEŁAMANIE Towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych
Towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych istnieją, aby zapewnić wypłatę świadczeń obiecanych ubezpieczającym w perspektywie długoterminowej. Ponieważ towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych nie są przedmiotem obrotu na giełdach papierów wartościowych, mogą uniknąć presji na osiągnięcie krótkoterminowych celów zysku. Członkowie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych mają prawo do nadwyżki składek, co oznacza, że jeśli straty i wydatki są niższe niż liczba składek wpłacanych do spółki, członkowie otrzymają wypłatę dywidendy lub obniżkę składek. Zasadniczo celem towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych jest zapewnienie ochrony ubezpieczeniowej swoich członków po cenie zbliżonej lub zbliżonej, ponieważ wszelkie dywidendy wypłacone członkom stanowią nadwyżkę składek.
Duże firmy mogą utworzyć towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych jako formę samoubezpieczenia, albo poprzez połączenie oddziałów z osobnymi budżetami lub poprzez połączenie z innymi podobnymi firmami. Na przykład grupa lekarzy może zdecydować, że mogą uzyskać lepszą ochronę ubezpieczeniową i niższe składki, łącząc fundusze na pokrycie podobnego rodzaju ryzyka.
Towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych czerpią dużą część swoich funduszy ze składek członkowskich, co może utrudniać pozyskiwanie funduszy w celu nabywania firm, jeśli będą musiały zwiększyć swoje podwyżki. Kiedy towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych przechodzi z spółki członkowskiej na giełdę, nazywa się to „demutualizacją”. Zmiana ta może skutkować uzyskaniem przez ubezpieczających udziałów w nowo powstałej spółce. Ponieważ nie są one przedmiotem publicznego obrotu, ubezpieczającym może być trudniej ustalić, w jaki sposób wypłacalna jest towarzystwo ubezpieczeń wzajemnych lub jak oblicza dywidendy, które odsyła do swoich członków.
Historia towarzystw ubezpieczeń wzajemnych
Wzajemne ubezpieczenie jako koncepcja zaczęło się w Anglii pod koniec XVII wieku w celu pokrycia strat spowodowanych pożarem. Zaczęło się w Stanach Zjednoczonych w 1752 roku, kiedy Benjamin Franklin założył filadelfijską składkę na ubezpieczenie domów od strat na skutek pożaru. Firmy ubezpieczeń wzajemnych istnieją obecnie prawie na całym świecie.
W ciągu ostatnich 20 lat branża ubezpieczeniowa przeszła poważne zmiany, szczególnie po tym, jak ustawodawstwo z lat 90. usunęło niektóre bariery między towarzystwami ubezpieczeniowymi a bankami. W związku z tym tempo demutualizacji wzrosło, ponieważ wiele towarzystw chciało zdywersyfikować swoją działalność poza ubezpieczeniami i uzyskać dostęp do większego kapitału. Niektóre firmy całkowicie przekształciły się w akcje, podczas gdy inne utworzyły spółki holdingowe, które są własnością ubezpieczających przekształconej firmy ubezpieczeń wzajemnych. Spółki holdingowe zyskują również możliwość posiadania bankowych spółek zależnych.
