Co to są certyfikaty kredytów hipotecznych?
W Ameryce Północnej certyfikat kredytu hipotecznego, zwany również MCK, jest dokumentem dostarczonym pożyczkodawcy przez hipotecznego kredytodawcę, który bezpośrednio przekształca część odsetek hipotecznych zapłaconych przez kredytobiorcę w bezzwrotną ulgę podatkową. Osoby kupujące domy o niskim lub średnim dochodzie mogą skorzystać z programu certyfikatu kredytu hipotecznego (MCC), aby pomóc im w zakupie domu. Certyfikaty kredytów hipotecznych mogą być wydawane przez brokerów lub samych pożyczkodawców, jednak nie są to produkty pożyczkowe.
Jak działają certyfikaty kredytów hipotecznych
Certyfikaty kredytu hipotecznego mają na celu pomóc kupującym po raz pierwszy w uzyskaniu kredytu mieszkaniowego poprzez zmniejszenie ich zobowiązań podatkowych poniżej kwoty, którą w innym przypadku musieliby zapłacić. Termin „certyfikat kredytu hipotecznego” jest czasem używany również w odniesieniu do ulgi podatkowej, którą umożliwia uprawnionym kredytobiorcom. Kredytobiorcy mogą otrzymać ulgę podatkową za dolara za część odsetek hipotecznych, które spłacają każdego roku.
Kluczowe dania na wynos
Kwalifikowani kredytobiorcy o ograniczonych dochodach mogą skorzystać z certyfikatu kredytu hipotecznego, aby zakup domu był bardziej przystępny.
Kredytobiorcy muszą spełniać określone wytyczne, w tym limity dochodu, aby kwalifikować się do certyfikatu kredytu hipotecznego.
Programy certyfikatów kredytów hipotecznych (MCC) mogą się różnić w zależności od kraju, a MCK są najczęściej korzystne dla osób kupujących po raz pierwszy w domu, chociaż inni kupujący nie powinni wykluczać kwalifikowania się do nich.
Kredytobiorcy mogą uzyskać maksymalną ulgę podatkową w wysokości 2000 USD rocznie. Dokładna kwota ulgi podatkowej, którą otrzyma pożyczkobiorca, jest obliczana na podstawie wzoru uwzględniającego kwotę kredytu hipotecznego, stopę procentową kredytu hipotecznego i procent certyfikatu kredytu hipotecznego. Procent stopy procentowej zależy od kwoty pierwotnej pożyczki hipotecznej.
Uwagi specjalne
Pod względem proceduralnym pożyczkobiorcy ubiegają się o poświadczenie kredytu hipotecznego u pożyczkodawcy, który powstał, po podpisaniu umowy kupna, ale przed zamknięciem. Podmiot zarządzający programem certyfikatu hipotecznego pobiera bezzwrotną opłatę za tę usługę. Udzielone zezwolenie stanowe lub lokalne może być ważne do 120 dni i zazwyczaj można je przenieść na inną nieruchomość, jeśli bieżąca pożyczka się nie zamknie. Program certyfikatu kredytu hipotecznego ma kryteria dotyczące dochodów i ceny zakupu, które muszą spełnić kupujący, aby się zakwalifikować.
Pożyczkobiorcy, którzy nie są kupującymi po raz pierwszy w domu, mogą nadal kwalifikować się do otrzymania certyfikatu kredytu hipotecznego, jeśli kupią nieruchomość na obszarze, który został uznany za zagrożony ekonomicznie.
Zmniejszając federalne zobowiązanie podatkowe nabywcy, certyfikat kredytu hipotecznego i ulga podatkowa, które umożliwia, mogą w istocie pomóc w subsydiowaniu lub skompensowaniu części miesięcznej spłaty kredytu hipotecznego. To zmniejszone zobowiązanie podatkowe może nawet pomóc pożyczkobiorcom zakwalifikować się do pożyczki podczas wstępnego procesu zatwierdzania.
Po uzyskaniu certyfikatu kredytu hipotecznego pożyczkobiorca może nadal z niego korzystać, aby skorzystać z ulgi podatkowej każdego roku, dopóki będą płacić odsetki od kredytu, pozostając w domu i zajmując go jako główną rezydencję. Jeśli pożyczkobiorca refinansuje pożyczkę, w większości przypadków certyfikat kredytu hipotecznego może być zazwyczaj ponownie wydany.
