Czym jest rozwój strat?
Rozwój strat jest różnicą między ostatecznymi stratami zarejestrowanymi przez ubezpieczyciela a pierwotnie zarejestrowanymi przez ubezpieczyciela. Rozwój strat ma na celu uwzględnienie faktu, że niektóre roszczenia ubezpieczeniowe zajmują dużo czasu, a szacunki całkowitej straty, jakiej dozna ubezpieczyciel, skorygują się po sfinalizowaniu roszczenia.
Kluczowe dania na wynos
- Rozwój strat jest różnicą między tym, co ubezpieczyciel początkowo rejestruje dla zobowiązań, a ostatecznym poziomem roszczeń. Współczynnik rozwoju strat umożliwia ubezpieczycielom dostosowanie roszczeń do przewidywanych poziomów końcowych. Jednym z najważniejszych czynników dla ubezpieczycieli przy określaniu potencjalnych strat jest czas potrzebny na przetworzenie roszczenia.
Jak działa programowanie strat
Firmy ubezpieczeniowe wykorzystują czynniki rozwoju strat przy wycenie i rezerwacji ubezpieczeń, aby dostosować roszczenia do przewidywanego poziomu końcowego. Ubezpieczyciele muszą wziąć pod uwagę szereg czynników przy określaniu ewentualnych strat, jakie mogą ponieść z tytułu polis ubezpieczeniowych, które ubezpieczają.
Jednym z najważniejszych czynników jest czas potrzebny na rozpatrzenie reklamacji. Podczas gdy roszczenia mogą być zgłaszane, przetwarzane i zamykane w określonym okresie polisy, mogą być również zgłaszane w późniejszych okresach polisy i mogą nie być rozliczane przez długi okres. Może to komplikować zgłaszanie, a co najwyżej opierać się na przybliżeniu straty, której ostatecznie poniesie ubezpieczyciel.
Roszczenia ubezpieczeniowe w liniach długich, takie jak ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej, często nie są wypłacane natychmiast. Likwidatorzy szkód ustalają początkowe rezerwy na roszczenia; często jednak niemożliwe jest dokładne przewidzenie ostatecznej kwoty roszczenia ubezpieczeniowego z różnych powodów. Czynniki rozwoju strat są stosowane przez aktuariuszy, ubezpieczycieli i innych specjalistów ubezpieczeniowych do „rozwijania” kwot roszczeń do ich szacunkowej wartości końcowej. Ostateczne kwoty strat są niezbędne do ustalenia rezerw wniesionych przez towarzystwo ubezpieczeniowe. Są one również przydatne do określania odpowiednich składek ubezpieczeniowych, gdy jako czynnik oceny stosuje się doświadczenie z tytułu strat.
Współczynnik rozwoju strat
Współczynnik rozwoju strat (LDF) służy do korygowania strat w celu uwzględnienia wzrostu roszczeń. LDF jest liczbą, która ma na celu dostosowanie roszczeń do ich ostatecznego przewidywanego poziomu. Na przykład wartość LDF 2, 0 oznacza, że za każdy 1 USD w roszczeniach ostateczna wypłata wyniesie 2 USD. Gdyby ubezpieczyciel posiadał 100 000 USD w bieżących roszczeniach, ostateczna wypłata wyniósłaby 200 000 USD przy LDF 2, 0.
Kwoty strat mają kluczowe znaczenie dla wyceny składek ubezpieczeniowych i ustalenia rezerw utrzymywanych.
Wymagania dotyczące rozwoju strat
Ubezpieczyciele używają trójkąta rozwoju straty podczas oceny rozwoju straty. Trójkąt porównuje rozwój strat dla określonego okresu polisy w dłuższym okresie. Na przykład ubezpieczyciel może analizować rozwój strat w okresie polisy 2018 w odstępach dwunastomiesięcznych w ciągu pięciu lat. Oznacza to, że zbada rozwój strat w 2018 r. W latach 2018, 2019, 2020, 2021 i 2022.
Ubezpieczyciele są zobowiązani do zgłaszania swojej sytuacji finansowej organom regulacyjnym, które korzystają z tych raportów w celu ustalenia, czy ubezpieczyciel jest w dobrej kondycji finansowej lub czy istnieje ryzyko niewypłacalności. Organy regulacyjne mogą wykorzystać trójkąt rozwoju strat do porównania zmiany procentowej w różnych okresach i wykorzystać ten odsetek do oszacowania rozwoju strat dla konkretnego ubezpieczyciela w nadchodzących okresach. Jeśli tempo zmian zmienia się znacznie w czasie, regulator może skontaktować się z ubezpieczycielem, aby dowiedzieć się, dlaczego jego szacunki nie mieszczą się w zakresie.
