Inteligentne planowanie nieruchomości pomoże zminimalizować rachunek podatkowy, gdy umrzesz, a Roth IRA jest jednym z najbardziej skutecznych narzędzi, których możesz użyć do tego celu. Oprócz wszystkich innych dobrych rzeczy związanych z IRA Roth, istnieją dwa dodatkowe powody, dla których warto uwzględnić jeden w swoim planie nieruchomości.
Kluczowe dania na wynos
- Nie musisz przyjmować wypłat z Roth IRA w ciągu swojego życia, więc jeśli nie potrzebujesz pieniędzy, możesz zostawić to wszystko swoim spadkobiercom. Twoi spadkobiercy będą mogli dokonywać zwolnień podatkowych w ciągu pięciu lat okres od Roth IRA. Małżonkowie, którzy dziedziczą Roth IRA, mają jeszcze większą elastyczność.
Możesz pozostawić całe konto spadkobiercom
Jedną z głównych zalet Roth IRA, w przeciwieństwie do tradycyjnych IRA i wielu rodzajów planów emerytalnych, jest to, że nie musisz brać żadnych wymaganych minimalnych wypłat (RMD) w ciągu swojego życia. Jeśli więc nie potrzebujesz pieniędzy na pokrycie kosztów utrzymania, możesz po prostu zostawić je na koncie, aby rosnąć bez podatku. To sprawia, że Roth IRA jest szczególnie dobrym narzędziem do transferu bogactwa.
Zasady dotyczące tego, co dzieje się, gdy pozostawiasz Roth IRA komuś, zależy od tego, czy beneficjentem jest twój małżonek, czy inna osoba (lub osoby). Na przykład małżonkowie mają możliwość wyznaczenia siebie jako posiadacza rachunku i traktowania Roth IRA tak, jakby to była ich własność.
Inni beneficjenci nie mogą tego zrobić, ale zazwyczaj muszą wypłacić wszystkie pieniądze z konta Roth w ciągu pięciu lat po śmierci. Tak długo, jak masz konto Roth przez co najmniej pięć lat, te wypłaty są całkowicie wolne od podatku. Ale nawet jeśli tego nie zrobiłeś, tylko zarobki na koncie, a nie wpłaty na konto, podlegają opodatkowaniu. Twoje pierwotne składki zostały wpłacone w dolarach po opodatkowaniu, więc zostały już opodatkowane.
Możesz o odziedziczonych IRA Roth i o tym, jak są opodatkowane w Publikacji IRS 590-B.
Pamiętaj o aktualizowaniu oznaczeń beneficjenta Roth IRA, aby pieniądze trafiły tam, gdzie chcesz.
Roth IRA pomagają unikać spadków
Podobnie jak wpływy z tradycyjnego konta emerytalnego lub polisy ubezpieczeniowej na życie, pieniądze pozostawione spadkobiercom w formie Roth IRA nie muszą przechodzić procesu spadkowego. Upraszcza to i przyspiesza wypłacanie środków bliskim i może obniżyć koszty założenia posiadłości.
Towarzystwa funduszy inwestycyjnych, banki, firmy maklerskie i inne instytucje finansowe, które pełnią funkcję powierników Roth IRA, zazwyczaj wymagają od Ciebie wskazania beneficjenta i ewentualnie alternatywnych beneficjentów, gdy otwierasz swoje konto. Nie wymieniaj swojej nieruchomości jako beneficjenta, w przeciwnym razie stracisz możliwość obejścia spadku.
Ważne jest, aby wyznaczyć beneficjenta, aby zapewnić spełnienie życzeń po śmierci. Równie ważne jest okresowe sprawdzanie nominacji beneficjenta, aby upewnić się, że są aktualne, szczególnie po ważnych wydarzeniach życiowych, takich jak małżeństwo, rozwód, narodziny dziecka lub śmierć poprzedniego beneficjenta. Na przykład twój obecny małżonek może nie docenić faktu, że Twój Roth IRA udał się do byłego małżonka, ponieważ zapomniałeś zaktualizować formularz.
