W końcu otrzymałeś ciężko zarobione przebicie. Niestety podwyżka ta wpędziła cię do następnego przedziału podatkowego. Czy to oznacza, że powinieneś powiedzieć swojemu pracodawcy, że mimo wszystko nie chcesz podwyżki? Jeśli cały twój dochód będzie opodatkowany według wyższej stawki, dzięki nowej podwyżce faktycznie zabierzesz do domu mniejszą wypłatę. Dobrze?
Na szczęście to stwierdzenie nie jest prawdziwe, ale jest to powszechne błędne przekonanie o tym, jak działa nasz progresywny federalny system podatku dochodowego. Podczas gdy ludzie są opodatkowani według wyższych stawek, gdy osiągają wyższy poziom dochodu z pracy, tylko część ich dochodów, a nie cały ich dochód, jest opodatkowana według wyższej stawki. Przyjrzyjmy się, jak działa system.
ZOBACZ: Jak poprosić o podwyżkę
Jak obliczyć, ile zapłacisz podatku Jak już zauważyłeś, im więcej zarabiasz, tym więcej płacisz podatku. Nie tylko to, ale gdy zarabiasz więcej pieniędzy, płacisz coraz wyższą stawkę podatkową. Dwie poniższe tabele podatkowe pokazują stawki podatkowe, które IRS wymaga zapłaty od dochodu za 2011 r., Jeśli jesteś osobą samotną lub jesteś w związku małżeńskim.
Twoja krańcowa stawka podatkowa to stawka podatku, która ma zastosowanie do każdego dodatkowego dolara dochodu, który zarabia podatnik. Jeśli jesteś singlem i zarabiasz 34 500 $ na rok przed podbiciem, to jesteś w 15% marginesie podatkowym. Twoje zobowiązanie podatkowe wyniosło 850 USD plus 15% kwoty ponad 8500 USD. Kwota, którą zarobiłeś powyżej 8500 USD, wyniosła 26 000 USD, więc jesteś winien 3900 USD podatku od 26 000 USD i 850 USD podatku od 8500 USD, co daje sumę 4750 USD podatku. Podczas gdy krańcowa stawka podatkowa wynosiła 15%, efektywna stawka podatkowa lub średnia stawka podatku płaconego od całkowitego dochodu była niższa. Aby uzyskać efektywną stawkę podatkową, podziel swój całkowity podatek przez całkowity dochód. W takim przypadku 4750 USD / 34 500 USD daje efektywną stawkę podatkową w wysokości 13, 8%. (Aby uzyskać więcej informacji, sprawdź, w jaki sposób ustalana jest twoja stawka podatkowa .)
Teraz spójrzmy na to, co stanie się z twoją stawką podatkową i całkowitym podatkiem, który jesteś winien po podniesieniu. Załóżmy, że otrzymałeś ogromną kwotę 10 000 $, a twój roczny dochód wynosi teraz 44 500 $. Ile podatku jesteś winien?
Wiesz już, że jesteś winien 4.750 $ za pierwsze 34.500 $, które zarobiłeś. Ale teraz, gdy twój całkowity dochód wynosi między 34.500 a 83.600 USD, musisz zapłacić wyższą stawkę podatku. Twoje 10 000 $ podwyżki wprawia cię w 25% przedział podatkowy. Jednak nie zapłacisz 25% wszystkich 44 500 $ twoich dochodów, tak jak nie zapłaciłeś 15% wszystkich 34, 500 $ twoich dochodów, zanim nie dostałeś podwyżki. Stawka 25% dotyczy tylko podwyżki o 10 000 $. Będziesz winien dodatkowo 2500 USD podatku rocznie, w sumie 7250 USD (4750 + 2500 USD).
Jaką ogólną stawkę podatku płacisz od 44 500 $ pensji? Podziel swoją pensję, 44 500 USD, przez całkowity podatek, 7250 USD, a zobaczysz, że efektywna stawka podatku wynosi 16, 3%, a nie 25%. Podbijając, zabierasz do domu dodatkowe 7500 USD rocznie. Być może nie jesteś zadowolony z wysokiego odsetka twojego podwyżki, o który domagał się rząd, ale zamierzasz zabrać do domu znacznie wyższe wynagrodzenie niż przed podwyżką.
Odliczenia i kredyty Powyższy przykład jest uproszczony; nie uwzględnia odliczeń i ulg zmniejszających dochód podlegający opodatkowaniu. Każdy podatnik może zdecydować, czy zastosować standardowe odliczenie, czy też odliczyć odliczenia. Jeśli jesteś singlem i nie posiadasz domu, prawdopodobnie nie masz wielu potrąceń do wyszczególnienia, więc weźmiesz standardowe potrącenie. Odliczenie standardowe zmniejsza kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu. Zamiast płacić podatek od wszystkich zebranych 44 500 USD, zapłacisz podatek od tej kwoty minus standardowe odliczenie. W 2011 r. Standardowe odliczenie dla pojedynczych podmiotów wynosi 5, 800 USD, co zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu do 38.700 USD.
Niezależnie od tego, czy wybierzesz wyszczególnienie, czy skorzystasz ze standardowego odliczenia, masz również prawo do indywidualnego zwolnienia, które jeszcze bardziej obniża Twój dochód podlegający opodatkowaniu. W przypadku zwrotu za 2011 r. Standardowe zwolnienie wynosi 3700 USD. Teraz twój dochód do opodatkowania wynosi 35 000 $. Twoja krańcowa stawka podatkowa wynosi nadal 25%, ale tylko 500 $ twoich dochodów będzie opodatkowane według stawki 25%.
Konkluzja Postępowy system podatkowy oznacza, że płacisz różne kwoty podatku od różnych części dochodu. Gdy zarobisz więcej pieniędzy z pracy, zapłacisz wyższe stawki podatku od dodatkowego dochodu. Nie będziesz jednak płacić wyższej stawki podatku od wszystkich swoich dochodów. Więc kiedy będziesz gotowy na następną podwyżkę, nie bój się podatnika - wynegocjuj swoją drogę do najwyższej możliwej podwyżki. (W celu zapoznania się z tym tematem zobacz Przewodnik dotyczący podatku dochodowego od osób fizycznych.)
