Cyfrowa waluta peer-to-peer zadebiutowała w 2009 roku i zapoczątkowała nową erę kryptowaluty. Podczas gdy organy podatkowe, organy ścigania i organy regulacyjne na całym świecie nadal dyskutują o najlepszych praktykach, jedno istotne pytanie: czy Bitcoin jest legalny czy nielegalny? Odpowiedź - zależy od lokalizacji i aktywności użytkownika.
Bitcoiny nie są emitowane, zatwierdzane ani regulowane przez żaden bank centralny. Zamiast tego są tworzone za pomocą komputerowego procesu znanego jako górnictwo. Oprócz tego, że jest kryptowalutą niezwiązaną z żadnym rządem, Bitcoin jest systemem płatności peer-to-peer, ponieważ nie istnieje w formie fizycznej. Jako taki oferuje wygodny sposób przeprowadzania transakcji transgranicznych bez opłat kursowych. Pozwala również użytkownikom zachować anonimowość.
Konsumenci mają większą możliwość kupowania towarów i usług za pomocą Bitcoin bezpośrednio u sprzedawców internetowych, wyciągania gotówki z bankomatów Bitcoin i korzystania z Bitcoin w niektórych sklepach stacjonarnych. Walutą handluje się na giełdach, a przedsięwzięcia związane z wirtualnymi walutami i ICO czerpią zainteresowanie z całego spektrum inwestycji. Chociaż Bitcoin wydaje się na pierwszy rzut oka uznanym systemem wirtualnej waluty, nadal nie ma jednolitych przepisów międzynarodowych regulujących Bitcoin.
Kraje, które twierdzą, że Bitcoin
Bitcoin może być używany anonimowo do przeprowadzania transakcji między dowolnymi posiadaczami kont, w dowolnym miejscu i czasie na całym świecie, co czyni go atrakcyjnym dla przestępców i organizacji terrorystycznych. Mogą używać Bitcoinów do kupowania lub sprzedawania nielegalnych towarów, takich jak narkotyki lub broń. Większość krajów nie określiła jednoznacznie legalności Bitcoin, woląc zamiast tego przyjąć podejście wyczekujące. Niektóre kraje pośrednio wyraziły zgodę na legalne stosowanie Bitcoinów, wprowadzając pewien nadzór regulacyjny. Jednak Bitcoin nigdy nie jest prawnie akceptowany jako substytut krajowego środka płatniczego.
Stany Zjednoczone
Stany Zjednoczone przyjęły ogólnie pozytywne nastawienie do Bitcoinów, chociaż kilka agencji rządowych pracuje nad zapobieganiem lub ograniczaniem używania Bitcoinów do nielegalnych transakcji. Wybitne firmy, takie jak Dish Network (DISH), Microsoft Store, sprzedawca kanapek Subway i Overstock.com (OSTK), mile widziane płatności w Bitcoin. Cyfrowa waluta dotarła również na amerykańskie rynki instrumentów pochodnych, co świadczy o jej coraz bardziej legalnej obecności.
Sieć Departamentu Egzekwowania Przestępstw Finansowych Departamentu Skarbu USA (FinCEN) wydaje wytyczne dotyczące Bitcoinów od 2013 r. Ministerstwo Skarbu zdefiniowało Bitcoin nie jako walutę, ale jako firmę świadczącą usługi pieniężne (MSB). Obejmuje to ustawę o tajemnicy bankowej, która wymaga, aby giełdy i podmioty przetwarzające płatności przestrzegały pewnych obowiązków, takich jak raportowanie, rejestracja i prowadzenie dokumentacji. Ponadto Bitcoin jest klasyfikowany jako nieruchomość do celów podatkowych przez Internal Revenue Service (IRS).
Kanada
Podobnie jak jego południowy sąsiad, Stany Zjednoczone, Kanada utrzymuje postawę przyjazną Bitcoinom, jednocześnie zapewniając, że kryptowaluta nie jest wykorzystywana do prania pieniędzy. Bitcoin jest postrzegany jako towar przez Canada Revenue Agency (CRA). Oznacza to, że transakcje Bitcoin są traktowane jako transakcje barterowe, a wygenerowany dochód jest traktowany jako dochód biznesowy. Opodatkowanie zależy również od tego, czy dana osoba prowadzi działalność kupna-sprzedaży, czy zajmuje się wyłącznie inwestowaniem.
Kanada uważa giełdy Bitcoin za firmy świadczące usługi pieniężne. To sprawia, że podlegają oni przepisom dotyczącym przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML). Giełdy Bitcoin muszą zarejestrować się w kanadyjskim Centrum Analiz Transakcji i Raportów (FINTRAC), zgłaszać wszelkie podejrzane transakcje, przestrzegać planów zgodności, a nawet przechowywać pewne dokumenty. Ponadto niektóre duże banki kanadyjskie zakazały używania swoich kart kredytowych lub debetowych do transakcji Bitcoin.
Australia
Australia uważa Bitcoin za walutę jak każda inna i pozwala podmiotom handlować, wydobywać lub kupować.
Unia Europejska
Chociaż Unia Europejska (UE) śledziła rozwój kryptowaluty, nie wydała żadnej oficjalnej decyzji w sprawie legalności, akceptacji ani regulacji. Wobec braku centralnych wytycznych poszczególne kraje UE opracowały własne postawy dotyczące Bitcoinów.
W Finlandii Centralna Rada Podatków (CBT) przyznała Bitcoinowi status zwolnienia z podatku od wartości dodanej, klasyfikując go jako usługę finansową. Bitcoin jest traktowany jako towar w Finlandii, a nie jako waluta. Federalny Urząd ds. Finansów Publicznych Belgii zwolnił Bitcoin z podatku od wartości dodanej (VAT). Na Cyprze Bitcoin również nie jest kontrolowany ani regulowany. Financial Conduct Authority (FCA) w Wielkiej Brytanii (Wielka Brytania) zajmuje stanowisko pro-Bitcoin i chce, aby otoczenie regulacyjne wspierało walutę cyfrową. Bitcoin podlega pewnym przepisom podatkowym w Wielkiej Brytanii. Narodowa Agencja Skarbowa (NRA) w Bułgarii również objęła Bitcoin obowiązującymi przepisami prawa. Niemcy są otwarte na Bitcoin; jest uważany za legalny, ale opodatkowany inaczej w zależności od tego, czy władze zajmują się giełdami, górnikami, przedsiębiorstwami lub użytkownikami.
Kraje, które odmawiają Bitcoinowi
Chociaż Bitcoin jest mile widziany w wielu częściach świata, kilka krajów jest ostrożnych ze względu na jego zmienność, zdecentralizowany charakter, postrzegane zagrożenie dla obecnych systemów monetarnych oraz powiązania z nielegalnymi działaniami, takimi jak handel narkotykami i pranie pieniędzy. Niektóre kraje wprost zakazały cyfrowej waluty, podczas gdy inne próbują odciąć wszelkie wsparcie systemu bankowego i finansowego niezbędne do jego handlu i użytkowania.
Chiny
Bitcoiny są zasadniczo zakazane w Chinach. Wszystkim bankom i innym instytucjom finansowym, takim jak podmioty przetwarzające płatności, zabrania się przeprowadzania transakcji lub handlu bitcoinami. Wymiana kryptowalut jest zabroniona. Rząd rozprawił się z górnikami.
Rosja
Bitcoin nie jest regulowany w Rosji, chociaż jego użycie jako zapłaty za towary lub usługi jest nielegalne.
Wietnam
Wietnamu Rząd i jego bank państwowy utrzymują, że Bitcoin nie jest legalną metodą płatności, chociaż nie jest regulowany jako inwestycja.
Boliwia, Kolumbia i Ekwador
El Banco Central de Bolivia zakazał używania Bitcoin i innych kryptowalut. Columbia nie zezwala na korzystanie z Bitcoin ani inwestowanie. Bitcoiny i inne kryptowaluty zostały zakazane w Ekwadorze większością głosów w Zgromadzeniu Narodowym.
Dolna linia
Chociaż Bitcoin ma już prawie 10 lat, wiele krajów wciąż nie ma jawnych systemów, które ograniczają, regulują lub zakazują kryptowaluty. Zdecentralizowany i anonimowy charakter Bitcoinów rzucił wyzwanie wielu rządom, w jaki sposób zezwolić na legalne wykorzystanie, a jednocześnie zapobiegać transakcjom przestępczym. Wiele krajów wciąż analizuje sposoby regulacji kryptowaluty. Ogólnie rzecz biorąc, Bitcoin pozostaje w legalnej szarej strefie dla większości świata.
