Co to jest bank koncentracji?
Bank koncentracyjny to instytucja finansowa, która jest bankiem podstawowym określonej organizacji. Bank koncentracyjny może być również miejscem, w którym organizacja przeprowadza większość swoich transakcji. Kilka organizacji korzysta z wielu banków, ale ogólnie zajmuje się znacznie jednym bankiem (bankiem koncentracji).
Kluczowe dania na wynos
- Bank koncentracyjny jest instytucją finansową, która działa jako bank główny określonej organizacji. Bankowość koncentracyjna jest na ogół praktykowana przez duże organizacje międzynarodowe z kilkoma spółkami zależnymi i lokalizacjami. Rachunki koncentracyjne gromadzą środki z kilku lokalizacji na rachunku scentralizowanym i są na ogół zatrudniane przez banki w celu ułatwienia transferów środków, transakcji bankowości prywatnej, rachunków powierniczych i powierniczych oraz transakcji międzynarodowych.
Zrozumienie banku koncentracji
Przykładem banku koncentracji może być firma, która ma wiele sklepów sieciowych w całym kraju, a każdy sklep wpłaca gotówkę do lokalnych banków. Firma może to skonfigurować tak, aby fundusze te były skoncentrowane lub zdeponowane na jednym koncie, zwykle zwanym kontem koncentracji.
Rachunek koncentracji to rachunek depozytowy, który łączy środki z kilku lokalizacji (np. Z wielu oddziałów spółki krajowej) w jeden rachunek scentralizowany. Banki mogą również stosować rachunki koncentracji do przelewów środków, transakcji bankowości prywatnej, rachunków powierniczych i powierniczych oraz transakcji międzynarodowych.
Konto koncentracyjne pozwala na szybkie i łatwe zarządzanie kontem, ponieważ łatwo jest przelać i zdeponować pieniądze na jednym koncie, w przeciwieństwie do posiadania wielu kont. Ale konto koncentracji ma własny zestaw wyzwań.
Władze USA dokładnie sprawdzają konta koncentracji, ponieważ można je wykorzystywać do prania pieniędzy. Podążanie szlakiem pieniędzy może być trudniejsze, jeśli fundusze z różnych źródeł są połączone w jednym centralnym miejscu. Na przykład pracownik banku może deponować środki klientów wraz z funduszami inwestycyjnymi w jednym kraju i wypłacać tę samą kwotę w innym kraju. Ponieważ fundusze były mieszane, oprogramowanie AML nie ma możliwości ustalenia źródła lub przeznaczenia tych funduszy.
Amerykańska ustawa Patriot Act ostatnio wymagała od banków ustanowienia jaśniejszych zasad wykrywania i zgłaszania podejrzanych transakcji oraz zakazała klientom przenoszenia własnych środków na konta, z rachunków koncentracyjnych lub za ich pośrednictwem.
Bank koncentracji i zarządzanie inwestycjami
Firma z wieloma oddziałami może zdecydować o ulokowaniu swoich funduszy w banku koncentracyjnym, aby ułatwić zarządzanie inwestycjami. Zarządzający inwestycjami będzie dążył do osiągnięcia określonych celów inwestycyjnych spółki (takich jak wzrost lub zwiększona płynność) poprzez proces, który może obejmować alokację aktywów, analizę sprawozdania finansowego, wybór akcji, monitorowanie istniejących inwestycji i realizację planu.
Zarządzanie inwestycjami obejmuje zapewnienie utrzymania, rozliczenia i dobrego wykorzystania wartości materialnych i niematerialnych spółki. Wartość globalnego sektora zarządzania inwestycjami w 2015 r. Była szacowana na 79 bilionów USD w zarządzanych aktywach, jak wynika z raportu PricewaterhouseCoopers z 2017 r.
Przykład bankowości koncentracyjnej
Załóżmy, że firma ABC jest międzynarodową korporacją z filiami w pięciu regionach geograficznych w Stanach Zjednoczonych. Początkowo każda spółka zależna odpowiada za zarządzanie swoimi finansami. Jednak ta praktyka powoduje znaczną nierównowagę w rachunkowości. Wynika to przede wszystkim z tego, że wyniki każdej spółki zależnej różnią się w zależności od warunków rynkowych i zespołu. Transfery środków między każdym z tych oddziałów są również kosztowne.
Aby usprawnić operacje, ABC ustanawia system bankowości koncentracyjnej, w którym oddziały przekazują pewną część swoich zysków do operacji banku centralnego. Zarządzający inwestycjami, znajdujący się w centrali, jest odpowiedzialny za podejmowanie decyzji inwestycyjnych dotyczących funduszy na tym rachunku. Transfery środków z jednostek zależnych do instytucji dominującej są rejestrowane jako pożyczki w księgowości i zwracane wraz z naliczonymi odsetkami przez jednostkę dominującą do jednostki zależnej.
