Technicznie rzecz biorąc - tak. 60-dniowa zasada najazdu dotyczy wszystkich typów IRA. Ta reguła pozwala ci wycofać aktywa z IRA, jeśli spłacisz pełną kwotę w ciągu 60 dni. Jeśli kwota zostanie przeniesiona w tym okresie, wypłata (kwota wycofana) nie podlega opodatkowaniu ani nie podlega karze za wcześniejszą wypłatę (którą uruchomisz, jeśli nie masz ukończonych 59 lat).
Uwaga: Technicznie nie jest to „pożyczka”, ale przepis, który umożliwia tymczasowe wykorzystanie oszczędności IRA poza IRA. Jest to z definicji „dystrybucja” i „rolowanie” wypłaconej kwoty.
Niektóre przypomnienia:
- Zasadniczo odnawianie IRA na IRA można wykonać tylko raz w okresie 12 miesięcy. Zgodnie z orzeczeniem sądu podatkowego wszystkie tradycyjne IRA są w tym celu traktowane jako jedna IRA od 1 stycznia 2015 r. (Przed tą datą IRS stosowała tę zasadę osobno do każdej z IRA zaangażowanych w taką dystrybucję / rollover.) Te same zasoby, które wypłacasz, muszą być tymi samymi środkami, które przenosisz do IRA. Na przykład, jeśli wypłacisz gotówkę, musisz przeliczyć gotówkę. Tylko kwalifikujące się kwoty mogą zostać przeniesione.
