Co to jest Basel III?
Bazylea III jest międzynarodowym porozumieniem regulacyjnym, które wprowadziło zestaw reform mających na celu poprawę regulacji, nadzoru i zarządzania ryzykiem w sektorze bankowym. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego opublikował pierwszą wersję Bazylei III pod koniec 2009 r., Dając bankom około trzech lat na spełnienie wszystkich wymagań. W dużej mierze w odpowiedzi na kryzys kredytowy banki są zobowiązane do utrzymania właściwych wskaźników dźwigni i spełnienia pewnych minimalnych wymogów kapitałowych.
Bazylea III
Zrozumienie Bazylei III
Bazylea III jest częścią ciągłych wysiłków na rzecz ulepszenia ram regulacyjnych dotyczących bankowości. Opiera się on na dokumentach Bazylea I i Bazylea II i ma na celu poprawę zdolności sektora bankowego do radzenia sobie ze stresem finansowym, usprawnienia zarządzania ryzykiem i zwiększenia przejrzystości banków. Bazylea III koncentruje się na zwiększeniu odporności na poziomie poszczególnych banków w celu zmniejszenia ryzyka wstrząsów w całym systemie.
Kluczowe dania na wynos
- Bazylea III jest międzynarodowym porozumieniem regulacyjnym, które wprowadziło zestaw reform mających na celu poprawę regulacji, nadzoru i zarządzania ryzykiem w sektorze bankowym. Baza III jest częścią ciągłych wysiłków na rzecz ulepszenia ram regulacyjnych dotyczących bankowości. Baza III została opublikowana w 2009 r., głównie w odpowiedzi na kryzys kredytowy związany z wielką recesją.
Minimalne wymogi kapitałowe
Bazylea III wprowadziła surowsze wymogi kapitałowe w porównaniu do Bazylei I i Bazylei II. Kapitał regulacyjny banków dzieli się na poziomy 1 i 2, a poziom 1 dzieli się na kapitał podstawowy Tier 1 i dodatkowy kapitał poziomu 1. To rozróżnienie jest ważne, ponieważ instrumenty zabezpieczające zawarte w kapitale warstwy 1 mają najwyższy poziom podporządkowania. Kapitał podstawowy Tier I obejmuje instrumenty kapitałowe, które mają dyskrecjonalne dywidendy i nie mają terminu zapadalności, podczas gdy dodatkowy kapitał Tier 1 obejmuje papiery wartościowe podporządkowane większości długów podporządkowanych, które nie mają terminu zapadalności, a ich dywidendy można w dowolnym momencie anulować. Kapitał Tier 2 składa się z niezabezpieczonego długu podporządkowanego o pierwotnym terminie wymagalności wynoszącym co najmniej pięć lat.
Bazylea III pozostawiła wytyczne dotyczące aktywów ważonych ryzykiem w dużej mierze niezmienionych w stosunku do Bazylei II. Aktywa ważone ryzykiem reprezentują aktywa banku ważone współczynnikami ryzyka określonymi w Bazylei III. Im wyższe ryzyko kredytowe składnika aktywów, tym wyższa jest jego waga ryzyka. Bazylea III wykorzystuje ratingi kredytowe niektórych aktywów do ustalenia ich współczynników ryzyka.
W porównaniu z pakietem Bazylea II, pakiet Bazylea III wzmocnił regulacyjne wskaźniki kapitałowe, które są obliczane jako procent aktywów ważonych ryzykiem. W szczególności Bazylea III zwiększyła minimalny kapitał podstawowy Tier I z 4% do 4, 5%, a minimalny kapitał Tier 1 z 4% do 6%. Całkowity kapitał regulacyjny pozostał na niezmienionym poziomie 8%.
Środki antycykliczne
Bazylea III wprowadziła nowe wymogi w zakresie kapitału regulacyjnego, aby duże banki mogły amortyzować cykliczne zmiany w swoich bilansach. Podczas ekspansji kredytowej banki muszą odłożyć dodatkowy kapitał, podczas gdy podczas kurczenia się kredytu wymogi kapitałowe mogą zostać poluzowane. Nowe wytyczne wprowadziły również metodę segmentacji, w której banki są pogrupowane według ich wielkości, złożoności i znaczenia dla całej gospodarki. Banki o znaczeniu systemowym podlegają wyższym wymogom kapitałowym.
Miary dźwigni i płynności
Ponadto pakiet Bazylea III wprowadził wymogi dotyczące dźwigni i płynności w celu zabezpieczenia przed nadmiernymi pożyczkami i zapewnienia bankom wystarczającej płynności podczas stresu finansowego. W szczególności wskaźnik dźwigni, obliczany jako kapitał warstwy 1 podzielony przez sumę aktywów bilansowych i pozabilansowych pomniejszonych o wartości niematerialne i prawne, został ograniczony do 3%.
