Co to jest plan automatycznej rejestracji?
Plan automatycznej rejestracji jest planem oszczędności emerytalnych, w którym pracownicy są automatycznie zapisywani do określonej kwoty wynagrodzenia za każdą wypłatę. Plany automatycznej rejestracji nie wymagają od pracownika podjęcia działań ani wyraźnej zgody na uczestnictwo w sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym, takim jak 401 (k). Pracodawca decyduje, jaki procent wypłaty pracownika zostanie automatycznie umieszczony na koncie emerytalnym, zwykle 3%, a także decyduje, czy zwiększać ten odsetek każdego roku, być może o 1% rocznie, aż pracownik wniesie 10%.
Jak działa plan automatycznej rejestracji
Automatyczne plany rekrutacyjne mają na celu zwiększenie liczby pracowników oszczędzających na emeryturę. Chociaż wielu pracodawców ustanowiło plany oszczędności emerytalnych, plany te zazwyczaj wymagają od pracownika włączenia się i wybrania procentu wypłat, aby zapewnić pracodawcy miejsce na oszczędności emerytalne. Wielu pracowników nie robi tego kroku, w wyniku czego tracą składki dopasowane przez pracodawcę, gdy są oferowane, i nie odkładają wystarczającej kwoty na emeryturę.
W raporcie firmy inwestycyjnej Vanguard z 2015 r. Stwierdzono, że wśród zarządzanych przez pracodawców planów emerytalnych automatyczne zapisy znacznie zwiększyły udział w programach emerytalnych pracowników o niskich dochodach, młodych pracowników i pracowników mniejszościowych, a także znacznie zwiększyły udział w planie emerytalnym przez wszyscy pracownicy.
Decyzja pracodawców o przyjęciu automatycznej rejestracji
Pracodawcy mogą podjąć decyzję o przyjęciu automatycznej rejestracji w celu zwiększenia uczestnictwa swoich pracowników w planie emerytalnym. Kiedy to zrobią, muszą również wybrać domyślną inwestycję w składki na emerytury pracowników. Pracodawcy mogą ograniczyć swoją odpowiedzialność powierniczą, wybierając fundusze cyklu życia lub fundusze zrównoważone, które mają pomóc pracownikom w uzyskaniu wystarczającego zwrotu z inwestycji w celu przejścia na emeryturę przy jednoczesnym podejmowaniu ryzyka odpowiedniego dla ich wieku.
Nawet przy automatycznej rejestracji pracownicy często mają wiele możliwości wyboru sposobu, w jaki ich pieniądze mogą wybrać sposób ich zainwestowania. Nie muszą inwestować w opcję domyślną i mogą również kierować przyszłe składki na inną opcję. Mogą również zmienić domyślną kwotę składki, procent, który jest potrącany z każdej wypłaty, lub zrezygnować z wkładu.
Oprócz pomocy dla pracowników, kolejną zachętą dla pracodawców do wyboru automatycznej rejestracji jest to, że zwiększa ona prawdopodobieństwo, że w przypadku, gdy IRS skontroluje program emerytalny firmy, IRS znajdzie plan zgodny z zasadami niedyskryminacji, których pracodawcy muszą przestrzegać, oferując plany emerytalne.
