Spis treści
- Perspektywy na Roth 401 (k) Korzyści
- Zasady
- Czynniki w procesie decyzyjnym
- Dolna linia
Rachunek Roth 401 (k) zadebiutował w społeczności inwestorów emerytalnych w 2006 r. Utworzony na podstawie ustawy o wzroście gospodarczym i ulgach podatkowych z 2001 r. I wzorowany na Roth IRA, Roth 401 (k) jest pracodawcą sponsorowany rachunek oszczędnościowy, który daje pracownikom możliwość oszczędzania na emeryturę za pieniądze po opodatkowaniu.
Uczestnicy planów 403 (b) mogą również uczestniczyć w koncie Roth.
Chociaż zdolność do wniesienia wkładu do Roth 401 (k) pierwotnie miała wygasnąć pod koniec 2010 r., Ustawa o ochronie emerytalnej z 2006 r. Uczyniła Roth 401 (k) stałym.
Kluczowe dania na wynos
- Roth 401 (k) to sponsorowany przez pracodawcę plan oszczędnościowy, który daje pracownikom możliwość inwestowania dolarów po opodatkowaniu na emeryturę. Limity wpłat na 2020 r. Wynoszą 19 500 USD dla osób poniżej 50 roku życia i 26 000 USD dla osób powyżej 50 roku życia. podatki od twoich składek, wypłaty, które pobierasz po ukończeniu 59 roku życia, będą zwolnione z podatku, jeśli konto jest finansowane przez co najmniej pięć lat. W przeciwieństwie do Roth IRA, musisz wziąć wymagane minimalne wypłaty z Roth 401 (k) począwszy od wieku 70½. Osoby, których podatki są obecnie niskie lub oczekują płacenia wyższych podatków na emeryturze, mogą skorzystać z otwarcia Roth 401 (k).
Perspektywy na Roth 401 (k) Korzyści
Korzyści związane z Roth 401 (k) zależą w dużej mierze od twojego punktu widzenia. Z perspektywy rządu Roth 401 (k) generuje bieżące dochody w postaci dolarów podatkowych. Różni się to od tradycyjnego 401 (k), dla którego inwestorzy otrzymują odliczenie podatku od swoich składek. Dzięki temu odliczeniu środki, które normalnie zostałyby utracone przez IRS, pozostają na rachunku odroczonym do momentu ich wypłaty.
Z punktu widzenia inwestora oczekuje się, że rachunek będzie się powiększał w miarę upływu czasu, a pieniądze, które zostałyby utracone przez podatnika, zamiast tego spędzą wszystkie lata pracy dla inwestora. Rząd chce również, aby te aktywa rosły, ponieważ odroczenie podatkowe kończy się, gdy pieniądze zostaną pobrane z konta. Zasadniczo rząd daje dziś ulgę podatkową w nadziei, że w przyszłości będzie jeszcze więcej pieniędzy do opodatkowania.
Roth 401 (k) działa w odwrotnej kolejności. Zarabiane dziś pieniądze są dziś opodatkowane. Po włożeniu tych pieniędzy po opodatkowaniu do Roth 401 (k) wypłaty, które podejmujesz po osiągnięciu wieku 59½, będą zwolnione z podatku, jeśli konto zostało zasilone przez co najmniej pięć lat. Perspektywa wolnych od podatku pieniędzy podczas przejścia na emeryturę jest atrakcyjna dla inwestorów.
Perspektywa płacenia dziś dolarów podatkowych zamiast odroczenia jest atrakcyjna dla rządu. W rzeczywistości jest to tak atrakcyjne, że prawodawcy omawiali eliminację tradycyjnych IRA podlegających odliczeniu od podatku i zastąpienie ich kontami takimi jak Roth 401 (k) i Roth IRA.
Zasady
W przeciwieństwie do Roth IRA, która ma ograniczenia dochodu, które ograniczają udział niektórych inwestorów, Roth 401 (k) nie ma limitów dochodów. Inwestor może wnieść wkład w Roth 401 (k), tradycyjny 401 (k) lub ich kombinację, zakładając, że oba są oferowane przez pracodawcę.
Jednak limity składek pozostają takie same, niezależnie od tego, czy wybierzesz konto tradycyjne, Roth, czy jedno i drugie. Limit składek na 2019 r. Wynosi 19 000 USD dla osób poniżej 50 roku życia i 25 000 USD dla osób powyżej 50 roku życia. W 2020 r. Liczba ta wzrośnie do 19.500 USD i dodatkowo 6500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Limit składek to jedna zaleta, którą Roth 401 (k) ma w porównaniu z Roth lub tradycyjną IRA: całkowita kwota, którą możesz wnieść na te konta, wynosi 6000 USD rocznie (7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej) w 2019 i 2020 roku.
Decyzja dotycząca wyboru planu zależy w dużej mierze od osobistej sytuacji finansowej. Jeśli spodziewasz się, że po przejściu na emeryturę będziesz w wyższym przedziale podatkowym niż w latach pracy, Roth 401 (k) może być dobrym rozwiązaniem - zapewni wycofanie się z podatku po przejściu na emeryturę.
Chociaż intuicyjnie może się wydawać, że większość inwestorów odczuje obniżenie stawki podatkowej po przejściu na emeryturę, emeryci często mają mniejszą ulgę podatkową, a także istnieje potencjalny wpływ przyszłych przepisów, które mogą skutkować wyższymi stawkami podatkowymi. Biorąc pod uwagę niepewność stawek podatkowych w przyszłości, młodzi pracownicy, którzy obecnie mają niższe stawki podatku dochodowego, mogą rozważyć inwestowanie w programy po opodatkowaniu, takie jak Roth 401 (k), zasadniczo blokując niższe stawki podatkowe.
Czynniki w procesie decyzyjnym
Istnieje wiele czynników, które mogą wpłynąć na to, czy zdecydujesz się otworzyć Roth 401 (k).
- Twoja firma może nie oferować Roth 401 (k). Jest to dobrowolne dla pracodawców i aby zaoferować taki plan, pracodawcy muszą stworzyć system śledzenia, aby oddzielić aktywa Rotha od obecnego planu firmy. Może to być droga propozycja, a Twój pracodawca może tego nie robić. W przeciwieństwie do IRA Roth, uczestnicy Roth 401 (k) podlegają wymaganym minimalnym wypłatom w wieku 70½, co zmusza inwestorów do przyjmowania wypłat, nawet jeśli nie potrzebują lub chcesz ich. Wymóg dystrybucji można uniknąć, przechodząc na IRA Roth, ale jest to kłopot administracyjny, a ustawodawcy mogą w dowolnym momencie zmienić zasady, aby zakazać takich transferów. Posiadanie zarówno Roth, jak i tradycyjnego 401 (k) pozwoli ci do pobierania pieniędzy z rachunków zwolnionych z podatku i / lub odroczonych, co może pomóc w zarządzaniu dochodem podlegającym opodatkowaniu na emeryturze.
Wszelkie wpłaty dopasowane przez pracodawcę na konto Roth 410 (k) muszą zostać zdeponowane na tradycyjnym koncie 401 (k).
Dolna linia
Przed podjęciem decyzji o inwestycji w Roth 401 (k) dobrze jest ocenić bieżącą stawkę podatkową w stosunku do oczekiwanej przyszłej stawki podatkowej. Stawka podatku, która jest teraz niższa niż oczekiwana później, czyni ten rodzaj konta atrakcyjnym, ale jeśli jest odwrotnie, programy z odroczonym podatkiem są prawdopodobnie lepszą opcją. Należy również pamiętać, że aktywów przechowywanych na tradycyjnym rachunku 401 (k) nie można zamienić na Roth 401 (k).
