Doświadczenie roku wypadkowego pokazuje zarobione składki i straty poniesione w danym okresie. Doświadczenie w roku wypadkowym jest zwykle badane przez dwanaście miesięcy, zwane rokiem wypadku. Okres ekspozycji jest zwykle ustawiony na rok kalendarzowy i rozpoczyna się 1 stycznia.
Doświadczenie z roku wypadkowego służy do wskazania, czy składki skutecznie pokrywają straty ubezpieczyciela. Negatywna statystyka wskazuje, że składki nie były wystarczające na pokrycie strat. Doświadczenie w roku wypadkowym zazwyczaj obejmuje straty w momencie ich wystąpienia, a nie w momencie ich zgłoszenia. Obejmuje także składki zarobione w tym samym okresie, niezależnie od tego, kiedy składki zostały ubezpieczone.
Przełamywanie roku wypadkowego
Istnieją dwa rodzaje obliczeń doświadczenia w roku wypadkowym: doświadczenie w roku kalendarzowym i doświadczenie w roku ubezpieczenia.
Doświadczenie w roku kalendarzowym obejmuje straty poniesione w ciągu roku kalendarzowego (zwykle rozpoczynającego się 1 stycznia) oraz składki zarobione w tym samym okresie. Straty obejmują poniesione, ale niezgłoszone straty (IBNR) oraz zmiany rezerw na straty.
Doświadczenie w roku polisy obejmuje składki i straty z polis, które są odnawiane lub gwarantowane w danym roku. Straty (w tym rezerwy na straty) z polis są uwzględniane tylko wtedy, gdy polisy są odnawiane lub gwarantowane w ciągu roku, a składki są uwzględniane tylko wtedy, gdy są osiągnięte w tym samym czasie. W ciągu roku obliczenia uważa się za „rozwijające się”, co oznacza, że obliczenia nie można zakończyć, dopóki straty nie zostaną rozliczone.
Różnica między tymi dwiema metodami polega na tym, że: Doświadczenie w roku kalendarzowym analizuje straty z roszczeń zgłoszonych w danym roku (nacisk na „stratę”); Doświadczenie roku polisowego pokazuje, w jaki sposób określony zestaw polis - tych, które wchodzą w życie w ciągu roku - jest narażony na straty (nacisk na „ekspozycję”).
Aktuariusze używają danych dotyczących roku polisowego, ponieważ są one zgodne z roszczeniami dotyczącymi określonych polis. Wadą jest to, że ubezpieczyciele nieustannie ubezpieczają nowe polisy, co sprawia, że analiza polis ubezpieczonych pod koniec roku kalendarzowego jest inna. Zasady te będą obowiązywać przez dwa lata kalendarzowe. Najdokładniejszym sposobem obliczenia liczby lat wypadków jest podzielenie całkowitych strat (strat poniesionych plus rezerwy na straty) przez uzyskaną ekspozycję, która jest kwotą składek narażonych na straty w danym okresie. Ponieważ obliczenie tej metody może zająć więcej czasu, zarobione składki można obliczyć przy użyciu metody zarobionej na koncie.
