Wraz z końcem kolejnego roku podatnicy na całym świecie muszą podsumować swoje dochody, odliczenia i ulgi za dany rok oraz podjąć niezbędne kroki, aby zminimalizować swoje rachunki podatkowe za rok 2018. Oto lista rzeczy, które możesz zrobić, zanim zadzwonisz Nowy Rok, aby zmniejszyć kwotę, którą jesteś winien Wujkowi Samowi i zwiększyć zwrot pieniędzy.
Zanim zaczniesz
Zorientuj się, gdzie będziesz w przyszłym roku, szacując, jaki będzie twój dochód do opodatkowania. Pomyśl o wynagrodzeniach, dochodach z inwestycji, dodatkach i wszelkich emeryturach i innych płatnościach, których oczekujesz.
Następnie dowiedz się, czy możesz wyszczególnić swoje potrącenia w tym roku. Należy pamiętać, że ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu znacznie zmieniła matematykę dotyczącą tego, czy wyszczególnianie ma sens. Począwszy od roku podatkowego 2018 - podatków, które zamierzasz złożyć - standardowe odliczenie praktycznie podwaja się do 12 000 USD dla indywidualnych podmiotów składających dokumenty (od 6500 USD), 18 000 USD dla szefów gospodarstw domowych (od 9550 USD) i 24 000 USD (od 13 000 USD) w przypadku małżeństw składających wniosek wspólnie pozostali przy życiu małżonkowie. W stanach o wysokich podatkach tendencja do nieprzedstawiania pozycji zostanie prawdopodobnie zwiększona, ponieważ kwota, którą możesz odliczyć dla podatków stanowych i lokalnych (SALT), została ograniczona do 10 000 USD (poprzednio była to bez względu na te podatki).
Po podjęciu decyzji o dokonaniu podziału na pozycje przejrzyj poniższą listę i sprawdź, czy którakolwiek z tych strategii pomoże Ci zminimalizować to, co jesteś winien.
1. Uzyskaj odliczenia w pisaniu
Jeśli Twoje prezenty bezgotówkowe, takie jak ubrania lub inne dobra materialne, przekraczają łączną wartość 500 USD, musisz teraz dołączyć Formularz 8323 do zwrotu, aby ubiegać się o odliczenie. Kwota, o którą możesz się ubiegać, musi być równa wpływom wypłaconym na cele charytatywne, gdy przedmiot lub przedmioty zostaną sprzedane. Organizacja charytatywna dostarczy ci formularz 1098-C, gdy to nastąpi. Jeśli jednak darowizny nie zostaną sprzedane przed końcem roku, będziesz musiał poczekać, aż zostaną one potrącone. Aby uzyskać więcej, kliknij tutaj, aby uzyskać informacje IRS na temat uzasadnienia wkładów niepieniężnych.
2. Odłóż, jeśli nie możesz wyszczególnić
Jeśli wygląda na to, że nie będziesz w stanie wyliczyć swoich potrąceń w tym roku, rozważ odłożenie znacznych datków charytatywnych na koniec roku do następnego roku, jeśli uważasz, że masz większą szansę na ich umorzenie. Może to na przykład umożliwić podwojenie wkładu w przyszłym roku, co czyni go wystarczająco dużym, aby dać ci większą szansę zakwalifikowania się do wyszczególnienia.
Dotyczy to również nierefundowanych kosztów leczenia i innych rodzajów transakcji podlegających odliczeniu lub wydatków, nad którymi możesz kontrolować czas. (Należy pamiętać, że w tym roku nie zwrócone wydatki medyczne przekraczające 7, 5% skorygowanego dochodu brutto są odliczane dla wszystkich podatników - nie tylko dla osób w wieku 65 lat lub starszych. Począwszy od przyszłego roku próg powraca do 10%, jak w poprzednim prawie.)
Pamiętaj, że jeśli podarujesz w grudniu prezent charytatywny za pomocą karty kredytowej, a następnie spłacisz go później, będzie można odliczyć za miesiąc / rok, w którym został zakupiony.
I odwrotnie, jeśli możesz wyszczególnić w tym roku, ale wygląda na to, że nie będziesz w stanie tego zrobić w przyszłym roku, rozważ zapłacenie wydatków, które możesz odliczyć w przyszłym roku, takich jak składki charytatywne, szacunkowe kwartalne płatności podatkowe, wydatki medyczne i podatki od nieruchomości. Może to zwiększyć Twój zwrot za ten rok bez odpowiedniej obniżki w następnym roku, biorąc pod uwagę, że prawdopodobnie i tak nie będziesz w stanie go wyszczególnić.
3. Czas swoje zyski i straty
Współpracuj ze swoim planistą podatkowym i doradcą inwestycyjnym, aby ustalić, kiedy i jak sprzedać docenione lub amortyzowane papiery wartościowe, abyś mógł zminimalizować zyski i zmaksymalizować straty. Aby odliczyć straty, musisz być w stanie odpisać je od zysków. Zasadniczo musisz być w stanie odpisać straty ze sprzedaży długoterminowych papierów wartościowych (przez ponad rok) w stosunku do zysków osiągniętych ze sprzedaży innych długoterminowych papierów wartościowych. Zwycięzcy i przegrani, których posiadałeś krótkoterminowo (jeden rok lub krócej), muszą być traktowani w ten sam sposób. Następnie obliczysz swoje zyski i straty netto krótko- lub krótkoterminowe względem siebie, aby osiągnąć ostateczny zysk lub stratę netto krótko- lub długoterminową.
Jednej strategii jest za późno na zastosowanie: sprzedaż papierów wartościowych, które straciły pieniądze, a następnie odkupienie ich przed końcem roku, aby zrealizować stratę. Reguła IRS Wash Sale wymaga od sprzedawców oczekiwania co najmniej 31 dni na odkupienie tracących udziałów.
4. Ostrożnie wybierz podstawę kosztów
Istnieje kilka różnych sposobów obliczania podstawy kosztów, ale metoda, którą wybierasz z roku na rok, może czasami mieć duże znaczenie w twoich podatkach.
Na przykład, jeśli sprzedajesz dużo akcji z bardzo dużym zyskiem i musisz zadeklarować ten dochód, możesz wybrać opcję użycia identycznej liczby akcji, które zostały zakupione po wyższej cenie, jeśli nie były używane już. (Zasady tego mogą być w niektórych przypadkach skomplikowane i mogą wymagać profesjonalnej pomocy.)
5. Zrealizować dochód, jeśli jest to konieczne
Jeśli twoje dochody w tym roku okazały się znacznie niższe niż się spodziewałeś, możesz mądrze sprzedać docenione papiery wartościowe lub zamienić tradycyjny IRA lub plan emerytalny na konto Roth. Dzięki temu możesz wykorzystać ulgi podatkowe, odliczenia i zwolnienia, których w przeciwnym razie możesz przegapić.
Na przykład, jeśli zostałeś zwolniony w lutym i nie mogłeś znaleźć innej pracy do Święta Dziękczynienia, twoje łączne zwolnienia, odliczenia i ulgi mogą znacznie przekroczyć twój dochód za rok. Możesz skorzystać z tej okazji, aby skutecznie zmniejszyć lub wyeliminować rachunek podatkowy od cenionych papierów wartościowych lub konwersji Rotha, robiąc to teraz i zaliczając potrącenia z tego tytułu.
6. Dokonaj lub zwiększ składki na plan emerytalny
Trzymaj gotówkę pod ręką, aby zwiększyć lub zwiększyć składki emerytalne sponsorowane przez IRA lub sponsorowany przez pracodawcę, jeśli szacunek dochodów na koniec roku pokazuje, że w tym roku możesz znaleźć się w wyższej grupie podatkowej.
Możesz wpłacać składki IRA za 2018 r. Do terminu składania wniosków w kwietniu przyszłego roku, ale twoje składki 401 (k) lub 403 (b) muszą wpłynąć do 31 grudnia 2018 r. Jeśli masz 50 lat lub więcej, pamiętaj, że możesz wpłacić podwyższenia składek na większość planów, które zwiększą twoje odliczenie podatkowe.
7. Kup na przyszły rok, odlicz w tym roku
Jeśli jesteś właścicielem firmy lub masz profesjonalne wydatki, które możesz odliczyć, dokonaj niezbędnych zakupów lub wydatków do końca 2018 r. Pozwoli ci to odpisać je na 2018 r. Zamiast w przyszłym roku, a tym samym zmniejszyć swoje dochody. Może to mieć szczególnie dużą różnicę, jeśli kupujesz ważny przedmiot, za który cena zakupu może zostać wydana w 2018 roku.
Jak już wspomniano, nowe przepisy podatkowe wprowadziły znaczące zmiany od roku podatkowego 2018. Koniecznie sprawdź los ulg podatkowych, które mają zastosowanie do Ciebie - i dokonaj wyboru zakwaterowania na koniec roku, które może ci pomóc przy składaniu podatków. Możesz nie być w stanie wyszczególnić w tym roku ze względu na nowe odliczenia o podwyższonym standardzie, a osobiste wyłączenia zostały również wyeliminowane.
Dolna linia
Nie bądź jednym z tych nieszczęśliwych podatników, którzy po kilku tygodniach pytają: „Dlaczego nie zrobiłem tego w grudniu?”. Poza IRA, teraz masz ostatnią szansę na podjęcie działań w celu zmniejszenia rachunek podatkowy za 2018 r., więc nie czekaj dłużej. Aby uzyskać więcej informacji na temat sposobów obniżania podatków, skonsultuj się z planistą podatkowym lub doradcą finansowym. Jeśli jesteś samozatrudniony, sprawdź także dodatkowe świadczenia związane z twoją sytuacją podatkową.
