Co to jest formularz SEC N-1A
Formularz SEC N-1A to formularz rejestracyjny dla otwartych spółek zarządzających. Formularza można użyć do rejestracji otwartych funduszy inwestycyjnych i otwartych funduszy inwestycyjnych typu ETF.
ŁAMANIE SEK SEC Formularz N-1A
Formularz SEC N-1A musi zostać złożony przez fundusze otwarte w celu rejestracji w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC). Przed złożeniem oświadczenia rejestracyjnego dla funduszu otwartego zarządzająca spółka inwestycyjna powinna złożyć powiadomienie o rejestracji na formularzu N-8A. Fundusz musi co roku aktualizować oświadczenie o rejestracji formularza N-1A.
Przetwarzanie formularza SEC N-1A
Formularz N-1A należy złożyć w formacie elektronicznym online na stronie https://www.edgarfiling.sec.gov. SEC dokona przeglądu formularza N-1A i zadeklaruje, że oświadczenie rejestracyjne jest skuteczne lub przedstawi uwagi dotyczące oświadczenia rejestracyjnego, które umożliwią rejestrację funduszu z załączoną zmianą. SEC może również odmówić rejestracji, jeżeli fundusz nie kwalifikuje się do zatwierdzenia. Fundusze mogą oferować swoje akcje publicznie tylko z efektywnym oświadczeniem rejestracyjnym.
Formularz N-1A służy do funduszy otwartych; inne rejestracje funduszy zamkniętych i funduszy w obrocie giełdowym o strukturze trustu inwestycyjnego można znaleźć tutaj.
Formularz N-1A
Formularz N-1A wymaga wyczerpujących informacji o funduszu. Jest to podstawowy dokument używany do przekazywania informacji o funduszu SEC i opinii publicznej. Część A formularza zawiera informacje wymagane w prospekcie emisyjnym. Część B formularza zawiera informacje wymagane w zestawieniu informacji dodatkowych. Te dwa dokumenty są głównymi elementami komunikacji wykorzystywanymi przez inwestorów. Prospekt emisyjny i zestawienie dodatkowych informacji obejmują większość szczegółów przesłanych wraz ze zgłoszeniem. Wymagane dodatkowe informacje obejmują: eksponaty, osoby kontrolowane przez fundusz lub znajdujące się pod wspólną kontrolą z funduszem, odszkodowanie, interesy i inne powiązania doradcy inwestycyjnego, głównych subemitentów, lokalizację rachunków i rejestrów, usługi zarządzania i przedsiębiorstwa.
Formularz N-1A wymaga, aby prospekt zawierał 13 określonych pozycji. Pozycje obejmują cel inwestycyjny, opłaty, ryzyko, wyniki, szczegóły zarządzania, główne strategie inwestycyjne, organizację i dystrybucję. Przestrzeganie wymagań zawartych w formularzu N-1A zapewnia spójność dla inwestorów w dokumentach prospektu funduszy otwartych w celu uproszczenia porównań. Informacje muszą być przedstawione w sposób jasny, aby przeciętny inwestor, który może nie mieć silnego zaplecza prawnego lub finansowego, mógł je zrozumieć.
Oświadczenie o dodatkowych informacjach jest również wymagane w oświadczeniu rejestracyjnym i zapewnia jeszcze szersze ujawnienie na temat funduszu. Informacje wymagane w zestawieniu dodatkowych informacji są przedstawione w 14 pozycjach. Zawiera bardziej szczegółowe informacje na temat zarządzania firmą i zarządzających portfelem. Obejmuje również sprawozdania finansowe funduszu.
