Możesz przenieść plan podziału zysków do IRA SEP bez potrącania podatków, jeśli transakcja jest przetwarzana jako bezpośrednie przejście. Dzięki bezpośredniemu rolowaniu aktywa stają się płatne na rzecz powiernika SEP IRA (lub powiernika lub planu, do którego aktywa są przenoszone).
Jeśli transakcja jest przetwarzana jako pośrednie przeniesienie - co oznacza, że aktywa są najpierw przekazywane uczestnikowi, który musi następnie przenieść aktywa do SEP IRA w ciągu 60 dni - administrator planu podziału zysków zatrzyma 20% część dystrybucji, która kwalifikuje się do rolowania.
Jak zacząć
Skontaktuj się z depozytariuszem SEP IRA, aby określić ich wymagania dotyczące dokumentacji (jeśli istnieją) dotyczące przetwarzania bezpośredniego najazdu. Administrator planu podziału zysków może również posiadać specjalną dokumentację, którą uczestnik musi wypełnić, aby zainicjować jakąkolwiek dystrybucję, w tym przetworzoną jako bezpośrednie przejście do innego planu emerytalnego. Ponadto niektórzy administratorzy planów wymagają od powiernika przedstawienia listu potwierdzającego rodzaj rachunku, na który zostaną zaksięgowane aktywa.
Dostarcz depozytariuszowi SEP IRA kopię najnowszego wyciągu wydanego dla planu podziału zysków i poproś, aby zidentyfikowali na wyciągu wszelkie aktywa, których nie można przechowywać w ich IRA. Jeśli powiernik jest w stanie zatrzymać wszystkie aktywa, które są obecnie przechowywane w planie podziału zysków, wówczas wszystkie aktywa mogą zostać przeniesione do IRA SEP w takiej postaci, w jakiej są. Jeśli powiernik nie jest w stanie zatrzymać żadnego z aktywów, nie można ich przenieść do IRA SEP, a uczestnik może być zmuszony zlikwidować te aktywa, aby przejść do przeniesienia do IRA SEP.
Alternatywnie uczestnik może rozejrzeć się za depozytariuszem, który jest w stanie zatrzymać wszystkie aktywa.
