Co to jest zatrzymany przepływ gotówki?
Zatrzymane przepływy pieniężne (RCP) to miara zmiany netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu obrotowego. Jest to różnica między przychodzącą i wychodzącą gotówką w danym okresie. Zatrzymane przepływy pieniężne obejmują pozostałe środki pieniężne po tym, jak jednostka wykorzysta środki pieniężne na wydatki i zwróci środki pieniężne dostawcom kapitału, takie jak spłata zobowiązań dłużnych lub wypłata dywidend. Zwykle jest wykorzystywany do reinwestowania w projekty o wartości bieżącej netto (NPV), co prowadzi do rozwoju działalności.
Zrozumienie zatrzymanych przepływów pieniężnych (RCP)
Zatrzymane przepływy pieniężne są dobrym wskaźnikiem środków pieniężnych dostępnych do ponownego inwestowania w przyszłe działania na rzecz wzrostu i innowacji. Jest to przydatna miara przy tworzeniu budżetu, mierzeniu sukcesu finansowego i prognozowaniu przyszłych przychodów i wydatków. Gdy firma nie ma dodatnich zatrzymanych przepływów pieniężnych i chce sfinansować pozytywne projekty NPV, jednostka może być zmuszona udać się na rynki kapitałowe w celu zebrania dodatkowych funduszy. Jest to metoda bardziej kosztowna, ponieważ zatrzymana gotówka jest prawie zawsze najtańszym źródłem nowych pieniędzy.
