Jednym z powodów, dla których Roth IRA są tak popularne, są ulgi podatkowe: pieniądze na koncie rosną bez podatku, a wypłaty kwalifikowane na emeryturze są również wolne od podatku. Mimo to są chwile, kiedy może być sensowne z finansowego punktu widzenia przekształcenie Roth IRA w tradycyjną IRA. Oto pięć istotnych powodów.
Kluczowe dania na wynos
- Roth IRA oferują zwolnienia z podatku podczas emerytury, ale czasami finansowo uzasadnione jest uzyskanie ulgi podatkowej tradycyjnej IRA. Jeśli przejdziesz na IRA Roth i skończysz w wyższej grupie podatkowej, możesz cofnąć konwersję. za dużo pieniędzy, nie możesz wnieść wkładu w Roth. Tradycyjne IRA nie mają ograniczeń dochodów w zakresie składek.
Tradycyjne IRA mają z góry ulgi podatkowe
Najprostszym, jeśli nie najczarniejszym, powodem, aby przekonwertować Roth IRA na tradycyjną IRA, jest to, że jesteś biedny, przynajmniej teraz. Oznacza to, że możesz nie być w stanie wygodnie zapłacić podatku dochodowego od pieniędzy, które wpłacasz na Roth IRA.
Wkład w tradycyjną IRA jest mniejszym nakładem finansowym, ponieważ pieniądze te są pobierane z wynagrodzenia brutto, a nie z tytułu wynagrodzenia. Innymi słowy, otrzymujesz ulgę podatkową z góry na swoje składki. Kiedy wycofasz pieniądze na emeryturze, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od składek i zwrotów z inwestycji.
„W sytuacji, gdy ktoś ma mało gotówki, tradycyjny wkład IRA zapewni więcej odliczeń, a tym samym więcej gotówki w kasie po złożeniu wniosku podatkowego”, zauważa David S. Hunter, CFP®, prezes Horizons Wealth Management, Inc., w Asheville, NC
Twoje konto Roth nie zostało wykonane
Jeśli twoje konto Roth IRA nagle straciło wartość z powodu sił rynkowych, wujek Sam nie zrobi ci przerwy. Nadal będziesz opodatkowany od pieniędzy wpłaconych na konto w tym roku.
Możesz zaoszczędzić na swoim rachunku podatkowym, przekształcając swój Roth IRA w tradycyjny IRA. Za pomocą przełącznika przynajmniej odraczasz rozliczanie do momentu przejścia na emeryturę. Nawet wtedy jesteś opodatkowany tylko od tego, co wyjmujesz - nie od całej sumy.
Zrobiłeś zbyt wiele, by przyczynić się do powstania Rotha
Musisz spełnić określone zmodyfikowane skorygowane poziomy dochodu brutto (MAGI), aby przyczynić się do Roth IRA. W 2020 r. Twój dochód musi być mniej niż 124 000 $ (jako pojedynczy plik), aby wnieść pełny wkład, czyli:
- 6000 $, jeśli masz mniej niż 50 lat 7.000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej
Limit dla małżeństw składających wspólne wnioski wynosi mniej niż 196 000 USD. Poziomy składek są zmniejszone, jeśli twoje MAGI jest kilka tysięcy dolarów wyższe od tych poziomów odcięcia.
W dowolnym momencie możesz przekonwertować Rotha na tradycyjną IRA. Zgłaszasz to na zeznaniu podatkowym z tego samego roku.
Jeśli twoje MAGI przekracza maksymalny poziom - lub unosi się w pobliżu - możesz chcieć przekształcić swój Roth IRA w tradycyjny IRA. W ten sposób możesz nadal wnosić wkład w IRA: Nie ma żadnych limitów dochodu, aby przyczynić się do tradycyjnego IRA.
Mimo to, jeśli zarabiasz zbyt dużo pieniędzy, możesz nie być w stanie podjąć pełnego odliczenia podatku z góry - przed podjęciem jakiejkolwiek decyzji wykonaj pewną liczbę chrupnięć.
Oczekujesz spadku dochodów
Załóżmy, że po przejściu na emeryturę zmniejszysz swoje roczne dochody i zdasz sobie sprawę, że prawdopodobnie znajdziesz się w znacznie niższej grupie podatkowej. To niekoniecznie katastrofa, jeśli ustaliłeś, że twoje koszty utrzymania również będą niższe.
Oznacza to jednak, że nie skorzystasz tyle z dystrybucji wolnych od podatku, które są kluczową cechą Roth IRA. Jeśli przejdziesz teraz na tradycyjną IRA, uzyskasz natychmiastową korzyść podatkową ze składek przed opodatkowaniem. To może dać ci więcej pieniędzy na inwestowanie w innym miejscu lub zapewnić dodatkową gotówkę, której potrzebujesz teraz.
„Jeśli spodziewasz się niższego przedziału podatkowego na emeryturze, co jest powszechne, to bardziej sensowne jest korzystanie z tradycyjnej IRA” - mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors w Irvine w Kalifornii.
„Przestajesz płacić podatki od składek według obecnej wyższej stawki podatkowej, a następnie płacisz podatki na emeryturze według niższej stawki podatkowej od wypłat”.
Należy pamiętać, że wymagane minimalne rozkłady (RMD) rozpoczynają się w wieku 70 ½ lat dla tradycyjnego IRA. Roth IRA nie mają RMD w okresie istnienia właściciela oryginalnego konta.
Konwersja Rotha podniosła cię na wyższy poziom
To może wpaść na wyższy poziom. W świecie kont emerytalnych ten scenariusz jest prawdziwym paradoksem, ale może być sensowne odwrócenie konwersji (zwanej ponowną charakterystyką). Masz czas do 15 października roku po dokonaniu konwersji Roth IRA, aby powrócić do tradycyjnej IRA.
Dolna linia
Istnieje jedna ostatnia korzyść z konwersji: prawdopodobnie otrzymasz zwrot podatku dochodowego, który już zapłaciłeś za konto Roth.
Bez względu na powód konwersji konta, pamiętaj o terminach kalendarzowych, które nakłada IRS. Konwersje muszą zostać zakończone przed upływem ostatecznego terminu na złożenie lub zmianę podatków z poprzedniego roku. Standardowa data to 15 października.
Roth IRA dają ci rachunek inwestycyjny, który jest całkowicie zwolniony z podatku w momencie przejścia na emeryturę. Ale twoja osobista sytuacja może podyktować, że sensowne jest przekształcenie Rotha w tradycyjny IRA.
