Kiedy dostaniesz nową pracę, jednym z wielu kawałków papieru, o które poprosi cię pracodawca, jest formularz IRS W-4, zaświadczenie o zasiłku pracowniczym. Sposób, w jaki wypełniasz ten formularz, określa wysokość podatku, który Twój pracodawca potrąci z wypłaty. Twój pracodawca wysyła pieniądze, które pobiera z wypłaty, do wewnętrznego urzędu skarbowego (IRS) wraz z Twoim imieniem i numerem ubezpieczenia społecznego. Twoje potrącenie zaliczane jest na poczet rocznego rachunku podatku dochodowego, który obliczasz, składając zeznanie podatkowe w kwietniu. Dlatego formularz W-4 wymaga podania informacji identyfikacyjnych, takich jak imię i nazwisko, adres i numer ubezpieczenia społecznego.
Wypełnianie formularza W-4
Dlaczego W-4 jest ważny
Ważne jest prawidłowe wypełnienie tego formularza, ponieważ IRS wymaga, aby ludzie płacili podatki od swoich dochodów stopniowo przez cały rok. Jeśli nie pobierzesz wystarczającej kwoty podatku, możesz w kwietniu zawdzięczać IRS zaskakująco dużą kwotę, a także odsetki i kary za niedopłacenie podatków w ciągu roku.
Jednocześnie, jeśli potrącasz zbyt dużo podatku, Twój miesięczny budżet będzie napięty bardziej niż powinien. Ponadto będziesz udzielać rządowi nieoprocentowanej pożyczki, gdy będziesz mógł oszczędzać lub inwestować te dodatkowe pieniądze i uzyskiwać zwrot - i nie otrzymasz zwrotu nadpłaconych podatków do następnego kwietnia, kiedy złożysz zeznanie podatkowe i uzyskaj zwrot pieniędzy. W tym momencie pieniądze mogą wydawać się gratką i możesz je wykorzystywać mniej rozsądnie, niż gdybyś przychodził stopniowo z każdą wypłatą. Jeśli w ogóle nie złożysz formularza W-4, IRS wymaga od pracodawcy potrącenia według najwyższej stawki, tak jakbyś był singlem i nie ubiegał się o żadne świadczenia.
Ustalanie swoich ulg
Formularz IRS W-4 jest dostarczany z Arkuszem ulg osobistych, który pomaga ustalić, ile zasiłków należy zgłosić. Odpowiedzi na pytania z arkusza kalkulacyjnego dają szeroki obraz sytuacji podatkowej, co pozwoli pracodawcy wstrzymać prawidłową kwotę z wypłaty. Możesz ubiegać się o jeden zasiłek, jeśli nikt inny nie twierdzi, że jesteś na utrzymaniu (co ma miejsce w przypadku większości osób dorosłych). Możesz ubiegać się o inny zasiłek, jeśli jesteś singlem i masz tylko jedną pracę, jeśli jesteś w związku małżeńskim, ale twój małżonek nie pracuje lub jeśli twoje wynagrodzenie z drugiej pracy lub pracy małżonka wynosi 1500 $ lub mniej.
Innymi słowy, ubiegasz się o drugi zasiłek, jeśli twoje gospodarstwo domowe ma tylko jedno główne źródło dochodu. Możesz również ubiegać się o jeden zasiłek, jeśli masz małżonka, jeden zasiłek na każdego członka rodziny, którego będziesz dochodzić w zeznaniu podatkowym, i jeden zasiłek, jeśli masz status gospodarstwa domowego. Wreszcie możesz ubiegać się o zasiłki na opiekę nad dzieckiem i na utrzymaniu.
Arkusz ma dodatkowe strony, jeśli Twoja sytuacja podatkowa jest bardziej skomplikowana, ponieważ masz więcej niż jedną pracę, współmałżonek pracuje lub wyszczególniasz odliczenia w zeznaniu podatkowym zamiast standardowego odliczenia. Publikacja IRS 505 „potrącanie podatku i szacowany podatek” zawiera dodatkowe informacje na temat wypełniania formularza W-4, jeśli masz problemy. Zachowaj arkusze dla swojej dokumentacji; Twój pracodawca ich nie potrzebuje.
Im więcej zasiłków wystąpisz na formularzu W-4, tym mniej pracodawca potrą z wypłaty. Im mniej twierdzisz, tym więcej pracodawca odmawia. Możesz również skorzystać z formularza W-4, aby zażądać potrącenia dodatkowych pieniędzy z każdej wypłaty, co powinieneś zrobić, jeśli spodziewasz się, że będziesz winien więcej podatków, niż pracodawca zwykle pobierałby na podstawie liczby zasiłków, o które się ubiegasz.
Jedną z sytuacji, w której możesz poprosić swojego pracodawcę o wstrzymanie dodatkowej kwoty, jest to, że jeśli zarabiasz dochód z samozatrudnienia i chcesz uniknąć oddzielnych szacunkowych płatności podatkowych za ten dochód. Możesz również użyć formularza W-4, aby zapobiec zatrzymaniu przez pracodawcę jakichkolwiek pieniędzy z wypłaty, ale tylko wtedy, gdy jesteś prawnie zwolniony z potrącenia podatku, ponieważ nie miałeś zobowiązania podatkowego za poprzedni rok i spodziewasz się, że nie będziesz mieć obowiązku podatkowego na bieżący rok.
Kiedy musisz złożyć nowy formularz
Zasadniczo pracodawca nie wyśle formularza W-4 do urzędu skarbowego; po użyciu go do ustalenia potrącenia, firma go zgłosi. Możesz zmienić swoje potrącenie w dowolnym momencie, przesyłając nowy W-4 do swojego pracodawcy.
Sytuacje wymagające zmiany W-4 obejmują ślub lub rozwód, posiadanie dziecka lub podjęcie drugiej pracy. Możesz również przesłać nową kartę W-4, jeśli odkryjesz, że wstrzymałeś się za dużo lub za mało w poprzednim roku podczas przygotowywania rocznej deklaracji podatkowej - i oczekujesz, że sytuacja będzie podobna w bieżącym roku podatkowym. Twoje zmiany W-4 zaczną obowiązywać w ciągu kolejnych 1-3 okresów wypłaty.
Wskazówka dotycząca oszczędzania pieniędzy
Dolna linia
Poświęć czas na prawidłowe obliczenie potrącenia. Unikniesz płacenia kar w czasie opodatkowania i zatrzymasz jak najwięcej swoich zarobków, jak to możliwe z prawnego punktu widzenia.
