Co to jest filar emerytalny?
Filar emerytalny jest jednym z pięciu formatów emerytalnych przedstawionych przez Bank Światowy. Koncepcja pięciu filarów została opracowana w 2005 r. I od tego czasu została przyjęta przez wiele krajów reformujących się gospodarczo w Europie Środkowej i Wschodniej.
W pięciofilarowych ramach polityki Banku Światowego określono szereg elementów projektowych w celu określenia warunków i opcji systemu emerytalnego, które należy rozważyć. Początkowo Bank Światowy przedstawił trzy filary wraz z obowiązkowymi indywidualnymi funduszami oszczędnościowymi. Obejmuje zakres od podstawowego, minimalnego stopnia ochrony socjalnej po wsparcie finansowe i pozafinansowe od różnych pokoleń do osób starszych.
Kluczowe dania na wynos
- Filar emerytalny jest jednym z pięciu formatów emerytalnych nakreślonych przez Bank Światowy, które zostały opracowane w 2005 r. Ramy pięciofilarowe definiują szereg elementów projektowych w celu określenia warunków i opcji systemu emerytalnego, które należy rozważyć. System obejmuje zakres od podstawowego, minimalnego stopnia ochrony socjalnej po wsparcie finansowe i niefinansowe od różnych pokoleń do osób starszych. Kanadyjski plan emerytalny, amerykański system zabezpieczenia społecznego, programy 401 (k), IRA i RRSP są objęte zakresem systemu pięciu filarów.
Zrozumienie filaru emerytalnego
Ramy polityki filaru emerytalnego Banku Światowego koncentrują się na tym, jak najlepiej osiągnąć podstawowe cele systemów emerytalnych - jest to ochrona przed zagrożeniem ubóstwem w starszym wieku i łagodzenie konsumpcji z życia zawodowego do przejścia na emeryturę.
Ustalając te cele, Bank Światowy zachęca decydentów politycznych do rozważenia szerszych kwestii ochrony socjalnej i polityki społecznej, które uwzględniają ubóstwo i słabość różnych grup dochodowych. Niektóre z tych kluczowych pytań obejmują:
- Czy należy przeznaczać środki na zapewnienie ochrony przed ubóstwem w starszym wieku w społeczeństwach, w których inne grupy - takie jak dzieci - mogą być narażone na większe ryzyko ubóstwa i podatności na zagrożenia. W jaki sposób społeczeństwo powinno dążyć do redystrybucji dochodów za pośrednictwem systemu emerytalnego i jak zapewnić przejrzystość i postęp tej redystrybucji. Jakie środki należy podjąć, aby wzmocnić sprzyjające warunki, które sprzyjają reformom najlepiej spełniającym podstawowe cele.
Po zidentyfikowaniu tych podstawowych celów można następnie określić mandat publicznego systemu emerytalnego, równowagę między funkcjami ubezpieczenia i adekwatności oraz odpowiednie opcje projektowania systemu.
Pięć filarów
System pięciu filarów ma na celu podzielenie głównych celów programów emerytalnych i / lub emerytalnych na następujące filary:
- Filar 0: Pierwszy filar to ogólny program pomocy społecznej zaprojektowany specjalnie w celu przeciwdziałania ubóstwu. Ten filar ma zapewnić najbardziej podstawową ochronę socjalną. Kanadyjski plan emerytalny jest jednym z takich przykładów. Filar 1: Filar ten dotyczy między innymi ryzyka indywidualnego krótkowzroczności, niskich zarobków i niewłaściwych horyzontów planowania z powodu niepewności oczekiwanej długości życia oraz braku rynków finansowych lub ryzyka. Obowiązkowe systemy zależne od składek publicznych są objęte tym blokiem, takie jak amerykański system zabezpieczenia społecznego i kanadyjski plan emerytalny. Filar 2: W ramach tego filaru odbiorcy i pracodawcy płacą w systemie finansowanym ze środków prywatnych. Obejmuje to fundusze emerytalne i rachunki i / lub plany określonych składek z szerokim wachlarzem opcji projektowych. Przykładem jest plan 401 (k). Filar 3: Dobrowolne konta finansowane ze środków prywatnych są częścią tego filaru. Obejmują one indywidualne plany oszczędnościowe, ubezpieczenie itp. Jest to dodatkowy filar i obejmuje konta takie jak indywidualne konto emerytalne (IRA) w amerykańskim filarze 4: Ostatni to filar niefinansowy, który zapewnia dostęp do nieformalnego wsparcia, takiego jak rodzina wsparcie, inne formalne programy społeczne, takie jak opieka zdrowotna i / lub mieszkalnictwo, oraz inne indywidualne aktywa finansowe i niefinansowe, takie jak własność domu i odwrócone hipoteki, o ile są dostępne.
Przykłady planów emerytalnych
W wielu krajach istnieją systemy planów emerytalnych, które są zgodne z celami pięciu filarów Banku Światowego. Warunki specyficzne dla kraju wymagają indywidualnego podejścia, które powinno zasadniczo określać, co jest wykonalne dla każdego kraju. Zatem nie ma jednego uniwersalnego podejścia.
Ponieważ warunki finansowe i społeczne różnią się w zależności od kraju, nie istnieje jedno uniwersalne podejście do systemów emerytalnych.
W Stanach Zjednoczonych istnieje wiele różnych systemów. System zabezpieczenia społecznego został utworzony w 1935 r. I jest zarządzany przez administrację zabezpieczenia społecznego. To zależy od obowiązkowego wkładu publicznego. System zapewnia świadczenia emerytalne oraz renty inwalidzkie i rodzinne. Każdy, kto wniósł wkład przez co najmniej 10 lat, kwalifikuje się. Korzyści zaczynają się pojawiać dla osób, które ukończyły 62 lata i stają się większe dla każdego, kto czeka na ich odbiór po 67 roku życia.
Obywatele amerykańscy mogą również budować swoje konta emerytalne, inwestując w 401 (k), wykwalifikowany sponsorowany przez pracodawcę plan emerytalny, który pozwala na odroczone podatki składki z ich wynagrodzeń lub wynagrodzeń. Inną opcją jest IRA, rachunek inwestycyjny, który umożliwia posiadaczowi budowanie oszczędności emerytalnych poprzez wzrost wolny od podatku lub odroczony.
W Kanadzie obywatele mogą otrzymywać dochód emerytalny z dwóch różnych źródeł - systemu zabezpieczenia emerytalnego (OAS) i kanadyjskiego planu emerytalnego. System OAS to emerytura podlegająca opodatkowaniu udostępniana z dochodów podatkowych od rządu. Kwalifikują się obywatele i osoby, które mogą udowodnić status rezydenta Kanady, który ma 65 lat lub więcej. Kanadyjski plan emerytalny jest podobny do amerykańskiego systemu zabezpieczenia społecznego, który opiera się na składkach płaconych przez pracowników.
Zarejestrowane plany oszczędności emerytalne (RRSP) dają Kanadyjczykom inną drogę, dzięki której mogą oszczędzać na emeryturę. Zarówno pracownicy, jak i pracodawcy są w stanie płacić składki na podstawie podatku. Pieniądze na tym koncie rosną bez podatku, dopóki właściciel konta nie przejdzie na emeryturę i nie zacznie wypłacać pieniędzy.
