Co to jest Payable On Death (POD)?
Płatne w przypadku śmierci (POD) to umowa między bankiem lub kasą kredytową a klientem, która wyznacza beneficjentów do otrzymania wszystkich aktywów klienta. Natychmiastowe przekazanie aktywów następuje po śmierci klienta. Choć chorobliwe, struktury te należy zrozumieć.
Płatne w przypadku śmierci są również określane jako Totten trust.
Zrozumieć płatne w przypadku śmierci
Osoba posiadająca rachunek lub certyfikat depozytowy w banku może wyznaczyć beneficjenta, który odziedziczy wszelkie środki na rachunku po jego śmierci. Konto bankowe u wskazanego beneficjenta nazywa się kontem płatnym na wypadek śmierci (POD). Osoby, które zdecydują się na konto POD, robią to, aby nie dopuścić do wydania wyroku sądowego na wypadek spadku.
Łatwo jest przekonwertować konto na konto płatne na wypadek śmierci. Wyznaczenie beneficjenta jest bezpłatną usługą, która umożliwia przeniesienie wszystkich rachunków czekowych i oszczędnościowych, depozytów zabezpieczających, obligacji oszczędnościowych i innych certyfikatów depozytowych poprzez wypełnienie odpowiednich formularzy w banku lub unii kredytowej. Posiadacz rachunku musi jedynie powiadomić bank o tym, kim powinien być beneficjent. Na koniec bank przekazuje właścicielowi rachunku formularz oznaczenia beneficjenta o nazwie Totten trust, który ma zostać wypełniony. Wypełniony formularz upoważnia bank do konwersji konta na POD.
Wskazany beneficjent nie jest uprawniony do żadnej z pieniędzy na koncie, dopóki właściciel konta nadal żyje. Po śmierci beneficjent automatycznie staje się właścicielem konta, omijając majątek posiadacza rachunku i całkowicie pomijając testament. W przypadku, gdy właściciel konta POD zmarnuje niezapłacone długi i podatki, jego konto POD może być przedmiotem roszczeń wierzycieli i rządu.
Jeśli posiadacz rachunku mieszka w stanie majątkowym wspólnoty, małżonek ma roszczenie o połowę aktywów na koncie POD, z wyjątkiem aktywów nabytych przed ślubem lub odziedziczonych funduszy. Aby ubiegać się o fundusze, beneficjent musi przedstawić dowód tożsamości jako dowód tożsamości oprócz uwierzytelnionego odpisu aktu zgonu.
Jeśli konto było współwłasnością więcej niż jednej osoby, wskazany beneficjent nie może uzyskać dostępu do funduszy, dopóki ostatni właściciel nie umrze. W takim przypadku aktywa na koncie zostaną przekazane beneficjentom wskazanym przez ostatniego właściciela, który przeżył.
Nie ma żadnych postanowień dotyczących minimalnej kwoty pieniędzy, które muszą być dostępne na koncie po śmierci. Nie ma również ograniczeń co do konta na wypadek śmierci, ponieważ posiadacz konta może wydać wszystkie pieniądze przed śmiercią, zmienić beneficjenta na koncie lub całkowicie zamknąć konto.
Kluczowe dania na wynos
- Payable On Death (POD) to umowa, którą osoba fizyczna zawiera z instytucjami finansowymi w celu wyznaczenia beneficjentów na ich rachunki bankowe lub certyfikaty depozytowe (CD). Jest również znany jako zaufanie Totten. Pody są łatwiejsze do utworzenia i utrzymania w porównaniu do trustów i testamentów.
Korzyści z konta POD
Istotną zaletą kont POD jest to, że właściciel konta może zwiększyć swój limit pokrycia w ramach Federalnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów (FDIC). Standardowy limit pokrycia aktywów jednostki w konkretnej instytucji finansowej, w tym rachunków czekowych i oszczędnościowych, rachunków rynku pieniężnego i certyfikatów depozytowych wynosi 250 000 USD.
Ponieważ POD jest rodzajem odwołanego żywego zaufania, które ma na koncie kogoś innego z beneficjentem odsetek, FDIC zapewnia do 1.250.000 USD pokrycia maksymalnie pięciu rachunków w jednym banku, w którym każde konto ma innego nazwanego beneficjenta. Nie można objąć każdego beneficjenta kwotą wyższą niż 250 000 USD. Zamiast oszczędzać 1 250 000 USD na jednym koncie, które będzie ubezpieczone tylko do 250 000 USD, posiadanie wielokrotnych płatności na rachunkach śmierci może zwiększyć zasięg posiadacza konta nawet pięciokrotnie w stosunku do standardowego limitu.
Zgodnie z ogólną zasadą na rachunku zgonu może znajdować się więcej niż jeden beneficjent. Jednak jeśli właściciel konta chce, aby każdy beneficjent otrzymał nierówne części aktywów na koncie, musi sprawdzić, czy zezwala na to ich prawo stanowe, biorąc pod uwagę, że niektóre stany zezwalają tylko na równą dystrybucję środków na koncie POD.
Należy zauważyć, że POD jest silniejszy niż ostatnia wola i testament. Jeśli konto POD ma jedną osobę wskazaną jako beneficjent, a wola posiadacza rachunku wymienia inną osobę jako beneficjenta, wskazany beneficjent POD ma pierwszeństwo. Nazwany beneficjent na koncie POD nie jest zobowiązany do honorowania ostatniej woli i testamentu posiadacza rachunku, dlatego konieczne jest, aby osoba fizyczna zapewniła zmianę lub anulowanie beneficjenta POD, jeśli ma na liście inną osobę.
Konto POD jest bardzo podobne do umowy przeniesienia przy śmierci (TOD), ale zajmuje się aktywami bankowymi danej osoby zamiast jej akcji, obligacji, funduszy inwestycyjnych lub innych aktywów inwestycyjnych. Zarówno umowy POD, jak i TOD oferują szybki sposób rozproszenia aktywów, ponieważ obie unikają procesu spadkowego, który może potrwać kilka miesięcy.
Wady konta POD
Główną wadą konta POD jest to, że nie można wymienić alternatywnych beneficjentów na swoim koncie. Jeśli osoba, którą wyznaczyłeś do otrzymywania dochodów, umiera przed tobą, wówczas zawartość twojego konta jest automatycznie przenoszona do spadku lub testamentu. Nazywanie wielu beneficjentów kontem może pomóc zrekompensować tę wadę.
Kolejną wadą konta POD jest to, że w przypadku większej nieruchomości istnieją podatki i pożyczki, które należy spłacić po śmierci. Wykonawca może mieć trudności z rozliczeniem tych wydatków za pomocą kont POD.
Wreszcie, wskazanie wielu beneficjentów może skomplikować proces podziału wpływów ze złożonych instrumentów finansowych, takich jak obligacje. W niektórych przypadkach dochody stanowią mieszankę płyt CD i innych oprocentowanych instrumentów finansowych. Dzielenie dochodów wymaga negocjacji i kompromisów między beneficjentami.
