Co to jest odpowiedzialność za długi ogon?
Długoterminowe zobowiązanie jest rodzajem zobowiązania, które wiąże się z długim okresem rozliczeniowym. Długoterminowe zobowiązania najprawdopodobniej spowodują powstanie wysokich, ale niezgłoszonych roszczeń (IBNR), ponieważ ich zaspokojenie może potrwać długo.
Kluczowe dania na wynos
- Zobowiązanie z tytułu długiego ogona jest rodzajem zobowiązania, które wiąże się z długim okresem rozliczeniowym. Roszczenia z tytułu ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej często wiążą się z dużymi kwotami pieniężnymi i mogą skutkować ugodą, a także długim postępowaniem sądowym. Przykłady długich ogonów obejmują nadużycia medyczne, dyskryminacja w zatrudnieniu i przypadki wykorzystywania dzieci.
Zrozumienie odpowiedzialności za długi ogon
To, czy okres rozliczenia roszczenia ubezpieczeniowego jest uważany za zobowiązanie długoterminowe czy krótkoterminowe, różni się w zależności od rodzaju ubezpieczanego ryzyka. Roszczenia z tytułu ubezpieczenia majątkowego zwykle są rozwiązywane stosunkowo szybko, natomiast roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej są często klasyfikowane jako zobowiązania długoterminowe.
Dostawcy ubezpieczeń od odpowiedzialności często widzą, że nowe roszczenia są zgłaszane długo po wystąpieniu zdarzenia. Długi okres rozliczeniowy lub długoterminowa odpowiedzialność może wystąpić z różnych powodów, w tym:
- Roszczenia z tytułu ubezpieczenia od odpowiedzialności często wiążą się z dużymi sumami pieniędzy w porównaniu z innymi rodzajami roszczeń z tytułu ubezpieczenia. Roszczenia z tytułu ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej mogą również skutkować ugodą, a także długim postępowaniem sądowym. Firma ubezpieczeniowa często chce dokładnie zbadać roszczenie, aby upewnić się, że jest ono wykonane w dobrej wierze i nie jest oszukańcze.
Wpływ finansowy zobowiązań długoterminowych
Firmy ubezpieczeniowe oferujące ochronę przed ryzykami uważanymi za długoterminowe mogą mieć wyższe wskaźniki dochodu z inwestycji (dochód z inwestycji netto / składki zarobione) niż firmy oferujące ochronę przed zobowiązaniami krótkoterminowymi. Wskaźnik dochodu z inwestycji służy do określenia rentowności zakładu ubezpieczeń. Firmy ubezpieczeniowe zazwyczaj inwestują składki, które otrzymują od swoich klientów. W polisach obejmujących ryzyko związane z długimi ogonami istnieje większa różnica między czasem, w którym składki są pobierane, w porównaniu do wypłaty odszkodowań. W rezultacie dostawcy ubezpieczeń długoterminowych mają więcej czasu na inwestowanie swoich składek, co daje im więcej czasu na uzyskanie wyższej stopy zwrotu.
Jednak zasady dotyczące zobowiązań długoterminowych zwykle mają wyższe wskaźniki strat (straty poniesione podzielone przez zarobione składki) i wyższe łączne wskaźniki (straty i koszty korekty strat podzielone przez zarobione składki). Połączony wskaźnik pomaga również określić rentowność ubezpieczyciela. Współczynnik obejmuje zebrane składki, wypłacone roszczenia i wszelkie wydatki związane z roszczeniami. Łączny wskaźnik poniżej 100% wskazuje, że ubezpieczyciel osiąga zysk, a wskaźnik powyżej 100% oznacza, że firma wypłaca więcej odszkodowań niż ich składki.
Uwagi specjalne
Ponieważ może upłynąć wiele lat, a nawet dziesięcioleci, zanim roszczenie zostanie wniesione przez sądy, konieczne jest prowadzenie odpowiedniej dokumentacji. Firmy, które stoją w obliczu możliwości roszczeń z tytułu odpowiedzialności cywilnej za długi, powinny zachować staranność i przechowywać je do momentu podjęcia wysiłku w celu ustalenia, czy wśród nich znajdują się polisy ubezpieczeniowe lub dowody ubezpieczenia.
Jeśli firma nie jest w stanie zlokalizować starej polisy od odpowiedzialności, musi polegać na wtórnych dowodach, aby wykazać, że polisa istniała i że została zgubiona lub zniszczona bez zamiaru oszukiwania ubezpieczyciela. Takie dowody mogą obejmować protokoły firmowe, księgi rachunkowe, raporty roczne, notatki wewnętrzne, zapisy transakcyjne, a nawet osobiste kalendarze spotkań - ale nic nie jest ważniejsze niż zlokalizowanie samego numeru polisy.
Przykłady roszczeń z tytułu odpowiedzialności długoterminowej
Chociaż rodzaj roszczenia i długość procesu ugodowego mogą się różnić, poniżej przedstawiono niektóre z najczęstszych roszczeń odszkodowawczych.
- Roszczenia z tytułu chorób zawodowych, takie jak azbest i roszczenia środowiskowe, które wiążą się z narażeniem na zanieczyszczenie powietrza przez wiele lat Błąd w sztuce lekarskiej, na przykład pacjent pozywa lekarza o nadużycia medyczne miesiące po zabiegu lub zabiegu Zobowiązania cybernetyczne objęte polisami ubezpieczenia cybernetycznego, które pomagają odzyskać odszkodowanie pieniężne za osoba fizyczna lub firma w następstwie naruszenia zasad cybernetycznych Dyskryminacja w zakresie zatrudnienia Nadużycie wobec dzieci
