Właściciele Roth IRA, którzy chcą przenieść swoje konto do nowego depozytariusza, mogą uniknąć podatków i kar, jeśli będą przestrzegać stosunkowo prostych zasad.
Na początek właściciel Roth IRA nie powinien zamykać swojego starego konta, dopóki nie znajdzie i nie zawrze umowy z nowym opiekunem. Otrzymanie wypłaty może narazić właściciela konta na podatki i kary, szczególnie jeśli są oni młodsi niż 59 lat lub nie posiadali Rotha przez pięć lat lub dłużej.
Kluczowe dania na wynos
- Przeniesienie to wolny od podatku przepływ aktywów między planami emerytalnymi. Pieniądze w Roth IRA muszą zostać przeniesione na inny Roth IRA, a nie na inny rodzaj rachunku. Kupno lub sprzedaż papierów wartościowych na rachunku podczas transferu często powoduje komplikacje i opóźnienia.
Metody transferu Roth IRA
Najbezpieczniejszym sposobem na przejście z jednego konta Rotha na nowe jest bezpośrednie przeniesienie z depozytariusza na depozytariusza. Ale istnieje alternatywa, do której przejdziemy później.
Transfer bezpośredni
W przypadku przelewu bezpośredniego obecny depozytariusz Roth IRA przekazuje część lub całość pieniędzy z rachunku bezpośrednio do konta Roth IRA u innego depozytariusza. Przelewy bezpośrednie nie podlegają podatkom ani karom.
Należy pamiętać, że zasadnicze znaczenie ma przeniesienie pieniędzy Roth IRA na inny Roth IRA, a nie na tradycyjny IRA lub inny rodzaj konta.
Zwykle najlepiej jest, aby powiernik zainicjował przelew na żądanie właściciela rachunku. Rodzaj aktywów przechowywanych w Roth również wpłynie na proces. Depozytariusz przyjmujący zazwyczaj ma na swoim koncie właściciela Rotha wskazującego, czy aktywa powinny zostać przekazane w naturze, czy, w przypadku aktywów niepieniężnych, zlikwidowane, a następnie przekazane.
Większość firm maklerskich korzysta z elektronicznego systemu ACATS (Automated Customer Account Transfer Service) do przesyłania pieniędzy między rachunkami. Zwykle zajmuje to około tygodnia. Przeniesienie, którego nie można wykonać za pomocą ACATS, może potrwać do kilku tygodni.
Aby śledzić ten proces, Urząd Regulacji Przemysłu Finansowego (FINRA) sugeruje właścicielom kont zapytanie nowej firmy, jak długo potrwa przeniesienie, biorąc pod uwagę rodzaj rachunku i zawarte w nim aktywa. Właściciel konta może również zapytać, co może spowodować opóźnienie w trakcie transferu i jak firma poinformuje go o zakończeniu transferu.
Inwestorzy powinni również pamiętać, że jeśli kupią lub sprzedadzą jakiekolwiek papiery wartościowe na rachunku w trakcie transferu, może to skomplikować i opóźnić proces.
Twoje składki na Roth IRA mogą zostać w dowolnym momencie zwolnione z podatku, ale zarobki na koncie podlegają innym zasadom.
Dystrybucja do posiadacza rachunku
Inną, ale bardziej ryzykowną opcją jest to, że posiadacz rachunku prosi o czek od swojego istniejącego powiernika, co oznacza, że jego obowiązkiem jest wpłacenie pieniędzy na nowe konto Roth. Aby jednak uznać je za zwolnienie z podatku do nowego Roth IRA, pieniądze muszą zostać zdeponowane na tym koncie w ciągu 60 dni od otrzymania czeku.
W przypadku niedotrzymania 60-dniowego terminu wycofanie będzie traktowane jako podział aktywów, a niektóre z nich mogą podlegać podatkowi dochodowemu lub karom. Wkłady Rotha można w dowolnym momencie wycofać bez kary i podatków, ale ich zarobki są wolne od podatku tylko pod pewnymi warunkami. Na przykład wycofanie musi nastąpić co najmniej pięć lat po pierwszym otwarciu konta Roth, a właściciel musi mieć co najmniej 59 lat.
Szybki fakt
Przelewy Roth IRA mogą trwać od tygodnia do kilku tygodni, w zależności od używanego systemu i rodzaju aktywów na koncie.
Dolna linia
Możliwe jest przeniesienie pieniędzy z jednego depozytariusza Roth IRA do drugiego, ale najlepiej zrobić to poprzez bezpośredni przelew, aby nie ryzykować podatków i kar.
