Spis treści
- Mechanika funduszy powierniczych
- Wada funduszu powierniczego: opłaty
- Inne opcje
- Dolna linia
Fundusze powiernicze 101
Jeśli słyszałeś o funduszach powierniczych, ale nie wiesz, czym one są i jak działają, nie jesteś sam. Wiele osób zna tylko jeden kluczowy fakt na temat funduszy powierniczych: są one tworzone przez bardzo bogatych jako sposób na ochronę przekazywania znacznych sum pieniędzy rodzinie, przyjaciołom lub podmiotom (na przykład organizacjom charytatywnym) po ich śmierci.
Jednak tylko część konwencjonalnej mądrości jest prawdziwa. Fundusze powiernicze zostały zaprojektowane w taki sposób, aby pieniądze danej osoby były przydatne również po ich śmierci, ale trusty są przydatne nie tylko dla osób o bardzo wysokiej wartości netto. Ludzie z klasy średniej mogą również korzystać z funduszy powierniczych, a założenie jednego z nich nie jest całkowicie poza zasięgiem finansowym.
Jak założyć fundusz powierniczy, jeśli nie jesteś bogaty
Kluczowe dania na wynos
- Fundusze powiernicze zostały zaprojektowane w taki sposób, aby pieniądze danej osoby były przydatne również po ich śmierci. Możesz powierzyć gotówkę, akcje, nieruchomości lub inne cenne aktywa swojemu trustowi, ponieważ jest to nieodwołalne, dlatego nie masz możliwości późniejszego rozwiązania funduszu powierniczego. Kiedy umieścisz aktywa w trustu, nie będą one już twoje. Tradycyjne nieodwołalne zaufanie będzie prawdopodobnie kosztować co najmniej kilka tysięcy dolarów i może kosztować znacznie więcej.
Mechanika funduszy powierniczych
Aby zrozumieć, jak działa fundusz powierniczy, spójrzmy na przykład. Ciężko pracowałeś przez całe życie i zbudowałeś wygodną poduszkę oszczędnościową. Wiesz, że kiedyś w przyszłości umrzesz i chcesz, aby ciężko zarobione pieniądze trafiły do ludzi, których kochasz, organizacji charytatywnych lub przyczyn, w które wierzysz.
A co z bliskimi, którzy nie są tak bystrzy finansowo jak ty? Możesz martwić się pozostawieniem im prezentu ryczałtowego, ponieważ mogą z niego korzystać nieodpowiedzialnie. Co więcej, możesz nawet chcieć, aby Twoje pieniądze były przenoszone na kolejne pokolenia. Jeśli tak się czujesz, powinieneś stworzyć żywy nieodwołalny fundusz powierniczy. Ten rodzaj zaufania można skonfigurować, aby rozpocząć rozpraszanie funduszy, gdy zostaną spełnione określone warunki. Nie ma postanowienia, że nie możesz żyć, kiedy to się stanie.
Możesz powierzyć gotówkę, akcje, nieruchomości lub inne cenne aktywa w swoim zaufaniu. Spotykasz się z adwokatem, decydujesz o beneficjentach i ustalasz warunki. Być może mówisz, że beneficjenci otrzymują miesięczną płatność, mogą wykorzystać fundusze tylko na wydatki edukacyjne, wydatki związane z obrażeniami lub kalectwem lub na zakup domu. To twoje pieniądze, więc musisz zdecydować.
Chociaż zaufanie jest nieodwołalne, pieniądze nie są własnością osoby je otrzymującej. Z tego powodu dziecko ubiegające się o pomoc finansową nie musiałoby ubiegać się o te fundusze jako aktywa. W rezultacie nie będzie miało to wpływu na kwalifikowalność do pomocy finansowej zależnej od potrzeb. Powiernik może również ustanowić zaufanie dla przyszłych pokoleń dzieci, dzięki czemu zaufanie będzie trwałym dziedzictwem dla nieokreślonej liczby pokoleń.
Ponieważ jest to nieodwołalne, nie masz możliwości późniejszego rozwiązania funduszu powierniczego. Gdy umieścisz zasoby w zaufaniu, nie są one już twoje. Są pod opieką powiernika. Powiernikiem jest bank, pełnomocnik lub inny podmiot utworzony w tym celu.
Ponieważ aktywa nie należą już do ciebie, nie musisz płacić podatku dochodowego od pieniędzy pochodzących z tych aktywów. Ponadto przy odpowiednim planowaniu aktywa mogą być zwolnione z podatków od nieruchomości i prezentów. Te zwolnienia podatkowe są głównym powodem, dla którego niektórzy ludzie ustanowili nieodwołalne zaufanie. Jeśli Ty, wierzyciel (osoba ustanawiająca trust) znajduje się w wyższym przedziale podatku dochodowego, ustanowienie nieodwołalnego zaufania umożliwia usunięcie tych aktywów z wartości netto i przejście do niższego przedziału podatkowego.
Wada funduszu powierniczego: opłaty
Istnieje kilka wad zakładania trustu. Największym minusem są opłaty adwokackie. Pomyśl o zaufaniu jak o człowieku w świetle prawa podatkowego. Ta nowa osoba musi płacić podatki, a mechanika trustu musi być napisana z niezwykłą ilością szczegółów. Aby uczynić go maksymalnie podatkowym, musi go wykonać ktoś, kto ma dużą specjalistyczną wiedzę prawną i finansową. Pełnomocnicy zaufania są kosztowni. Tradycyjne nieodwołalne zaufanie będzie prawdopodobnie kosztować co najmniej kilka tysięcy dolarów i może kosztować znacznie więcej.
Inne opcje
Wola: napisanie testamentu kosztuje znacznie mniej pieniędzy, ale twoja nieruchomość podlega większym podatkom, a warunki można łatwo zakwestionować w procesie zwanym spadkiem. Ponadto nie będziesz mieć tak dużej kontroli nad sposobem wykorzystania zasobów. W przypadku zakwestionowania testamentu opłaty adwokackie mogą pochłonąć dużą część pieniędzy, które chciałbyś wykorzystać w sposób korzystny dla innych.
Rachunki powiernicze UGMA / UTMA: Podobnie jak w przypadku 529 planu oszczędnościowego dla college'ów, te rodzaje rachunków mają na celu umieszczanie pieniędzy na rachunkach powierniczych, które umożliwiają osobie wykorzystanie środków na wydatki związane z edukacją. Możesz użyć takiego konta, aby podarować określoną kwotę do maksymalnej kwoty podatku od darowizn lub maksymalnej kwoty funduszu, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe, jednocześnie odkładając fundusze, które można wykorzystać tylko na wydatki związane z edukacją.
Wady rachunków powierniczych UGMA / UTMA i planów 529 polegają na tym, że beneficjent może uczęszczać na studia, ale wykorzystuje te środki na inne wydatki poza Twoją kontrolą. Ponadto kwota pieniędzy na rachunku powierniczym małoletniego jest uważana za składnik aktywów, co może powodować, że nie będą oni mogli otrzymać pomocy finansowej zależnej od potrzeb.
Dolna linia
Dla tych, którzy nie mają wysokiej wartości netto, ale chcą zostawić pieniądze dzieciom lub wnukom i kontrolować sposób ich wykorzystania, zaufanie może być dla ciebie odpowiednie; nie jest on dostępny tylko dla osób o wysokiej wartości netto i oferuje wierzycielom sposób ochrony ich aktywów długo po ich przekazaniu.
